资阳市财政局资财规〔2022〕1号
关于印发《资阳市市级产业基金管理办法》的通知
各县（区）人民政府、高新区管委会、临空区管委会、市级各部门（单位）：
为更好地发挥产业基金对产业培育与发展的作用，引进一批优质产业项目，集聚高端产业资源，加快重点产业提质增效，根据《中华人民共和国合伙企业法》《中共中央 国务院关于完善国有金融资本管理的指导意见》（中发〔2018〕25号）等相关法律法规，结合我市实际，我局制定了《资阳市市级产业基金管理办法》，现印发你们，请遵照执行。
资阳市财政局
2022年4月24日
资阳市市级产业基金管理办法
第一章 总 则
第一条 为更好地发挥产业基金对产业培育与发展的作用，引进一批优质产业项目，集聚高端产业资源，加快重点产业提质增效，根据《中华人民共和国合伙企业法》《中共中央 国务院关于完善国有金融资本管理的指导意见》（中发〔2018〕25号）等相关法律法规，结合我市实际，特制定本办法。
第二条 本办法所称产业基金，是指以财政性资金出资、市属国有企业资金出资与社会资本合作共同出资设立的基金（包括新发起设立的基金或者参股现有的市场化产业基金）。
第三条 产业基金的资金主要来源于财政资金、市属国有企业资金、社会资本及基金的投资收益。
第四条 按照“聚沙成塔、统筹使用”的原则，将经过统筹整合的财政专项资金、盘活的财政存量资金、国有企业资金归集组成产业基金出资，交由专业的机构管理，撬动社会资本并市场化运作，有效提高资金的使用效率。
第二章 管理机构和职责
第五条 由市财政局会同相关部门负责市级产业基金组建管理以及产业基金管理人的选聘、绩效评价等事项。市财政局履行相关职责：
（一）根据我市重点产业导向及规划，研究拟定产业基金组建方案、产业基金管理办法等；
（二）拟定产业基金管理人遴选方案，遴选基金管理人；
（三）考核基金绩效目标；
（四）对基金管理人履责情况进行监督，决定基金管理人的奖惩措施等；
（五）其他需审定事项。
第六条 市财政局会同相关行业主管部门按年度对产业基金进行绩效评价。
第三章 基金的设立和运作
第七条 产业基金应按照“政府引导、市场运作、科学决策、防范风险”的原则进行运作。基金的募集、投资、投后管理、退出等按照专业化、市场化方式运作。
第八条 产业基金及子基金投资于资阳市范围内的资金原则上不低于资阳方实际出资额的1.5倍，具体比例根据投资领域由章程或合伙协议约定。以下情形之一可被认定为在资阳进行的投资：
（一）基金直接投资于注册地为资阳的企业；
（二）基金投资于注册地为资阳外的企业，该企业自愿将注册地迁入资阳，5年内不迁出，该企业的实缴资本可予以认定；
（三）基金投资于注册地为资阳外的企业，该企业于基金投资期内在资阳设立子公司，子公司的实缴资本可予以认定；
（四）基金存续期内，基金管理人及其同一实际控制人控制下的其他管理机构管理的基金投资到资阳的企业。
第九条 产业基金原则上应在资阳市注册登记，对确需在其他地区注册的，应经市财政局备案。
第十条 产业基金存续期原则上不超过10年。
第十一条 基金管理人应符合以下基本条件：
（一）具有国家规定的基金管理资质，管理团队稳定，专业性强，具有良好的职业操守和信誉；
（二）具备严格规范的投资决策程序、风险控制机制以及健全的财务会计管理制度；
（三）机构及其工作人员无违法违纪等不良纪录；
（四）符合法律法规规定的其他情形。
第十二条 基金应委托商业银行托管资金。托管银行原则上由基金管理人在资阳市的各商业银行中择优确定，报市财政局备案。社会（或金融）资本募资来源为市外银行的，基金管理人可综合考虑社会（或金融）资本募资来源，择优确定基金托管机构，报市财政局备案。
第十三条 产业基金可通过上市、股权转让、到期清算或者协议约定的其他市场化方式退出。具体退出条件、方式由基金各出资人在章程或合伙协议中约定。
第十四条 产业基金投资收益分配原则上“先回本后分利”。若各出资人收回全部实缴出资后还有剩余投资收益，按照合伙协议、章程等约定的方式进行。
第四章 风险控制
第十五条 产业基金不得投资不符合国家和省产业政策、产业发展规划的项目，不得实施任何形式的对外借款，不得直接通过二级市场买卖挂牌交易的股票（上市公司非公开发行及以并购重组为目的的除外），不得投资于远期、期货、期权、掉期等金融衍生品，不得从事商业性房地产投资，不得发放贷款、资金拆借、对外担保、赞助和捐赠，以及国家法律法规禁止从事的其他业务。
第十六条 基金各出资人应当按照“利益共享、风险共担”的原则，明确约定收益处理和亏损负担方式。基金合伙协议应明确，基金出现亏损的，由出资人按现行法律法规及协议约定方式承担。
第十七条 基金应当遵照有关规定，建立健全内部控制和外部监管制度，建立投资决策和风险约束机制，切实防范基金运作过程中可能出现的风险。
第十八条 基金章程或合伙协议应根据基金管理人风险控制要求及投资领域，明确单一项目（企业）或子基金的投资比例。
第十九条 基金管理人应将所管基金资产与自有资产严格分开核算，对所管不同基金应分账核算。
第二十条 政府性出资应与其他出资人在基金章程或合伙协议中约定，有下述情况之一的，政府性出资可无需其他出资人同意，单方决定退出基金；如无法实现退出，则基金应当进入清算程序：
（一）基金设立方案经审定并签署投资或合伙协议后超过一年，未按规定程序和时间要求完成设立手续的；
（二）政府性出资资金拨付到基金托管账户一年以上，基金管理人未开展投资业务的；
（三）基金设立之日起满1年未开展投资业务的；
（四）投资领域和方向不符合资阳市产业政策导向及不符合基金设立方案投向的；
（五）基金管理人未按章程或合伙协议约定投资且未能有效整改的；
（六）基金运营有违法违规行为并被依法查处的；
（七）出资人签订投资或合伙协议后，基金未完成工商设立登记或首期资金未实际到位超过一年的；
（八）其他触发基金章程或合伙协议提前退出相关条款的情况。
第二十一条 市财政局、市发改委应加强对产业基金的监管，密切关注其经营和财务状况，防范风险。
基金管理人每年定期向市财政局报告基金运行情况、资产负债情况、投资损益情况及可能影响投资者权益的其他重大情况，遇有影响基金运行的重大事项，应当及时向市财政局报告。
基金管理人应按季度编制并报送市财政局资产负债表、损益表及现金流量表等财务报表。
第五章 绩效考核与激励机制
第二十二条 产业基金绩效考核，主要以超额收益与返投比、招商引资项目等指标为依据。
（一）与投资于资阳市范围内的金额挂钩：与社会资本合作设立基金，投资于资阳辖区内的资金不低于资阳方出资额1.5倍的，基金管理人可分配不超过40%的超额收益。返投比每低0.5，超额收益分配比例降低15个百分点；返投比低于0.5的，基金管理人不享有超额收益。
（二）与招商引资项目的指标挂钩：产业基金应完成以下招商引资项目指标：（1）基金运营后的第1年—5年，每年向资阳市推介重点优质项目信息不少于5条，5年累计不少于30条；（2）基金存续期内，按照相关协议实现招商引资项目落地；（3）基金管理人安排不少于2人的投资团队常驻资阳或专项工作组。若以上引资项目指标未完成，则超额收益分配减少3个百分点。
（三）其他指标。包括营收规模、税收贡献、培育上市企业数量等其他考核指标根据实际情况另行约定。
第二十三条 当基金管理人符合所有约定考核指标条件，在保障本金和门槛收益不受损失的情况下，为激励基金管理人将更多优质项目落地资阳，经市财政局批准，可将投资于资阳辖内项目所获超额收益的一部分让渡给基金管理人、其他出资人或者继续投资到被投企业中去。具体让利额度和再投资方式在基金设立方案、基金合伙协议或补充协议予以明确。
第二十四条 建立基金评估机制。市财政局定期或不定期对产业基金的投资进度、投资方向进行评估。
第六章 监督管理
第二十五条 产业基金应接受财政、发改、审计部门对基金运行情况进行的审计、监督。
第二十六条 基金相关方及工作人员应按照国家法律法规规定忠于职守、依法办事、公正廉洁、正确履行职责、主动接受监督。履职过程中，不得为了谋求私利故意隐瞒或不真实反映风险；不得故意让渡利益导致投资合作存在偏差；不得制定损害资阳方利益的退出方案造成投资损失或国有资产流失。发现违规、违纪、违法行为的，应当依法依规处理。
第七章 容错机制
第二十七条 在产业基金运营管理中，资阳方未能实现预期目标或出现偏差失误，可按照容错纠错有关规定给予免责或从轻、减轻定责，对资阳方管理人员不作负向评价，督促管理人员及时整改和纠错纠偏。
第二十八条 正常情况下未履行“三重一大”决策制度等民主决策程序，产业基金运营问题出现后资阳方未主动挽回损失、消除不良影响或阻止危害结果扩大的，不予免责。
第八章 附 则
第二十九条 本办法由市财政局负责解释。
第三十条 本办法自2022年5月25日起执行，有效期2年。
