一、2020年全区及区本级财政决算情况

（一）全区财政决算情况

1．一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：区五届人大第五次会议通过的2020年全区年初一般公共预算收入预算为156000万元，实际完成156311万元，为预算的100.20%，同比增长2.74%。其中：税收收入92146万元，同比下降4.49%，占区级一般公共预算收入的58.95%；非税收入64165万元，同比增长13.12%，占区级一般公共预算收入的41.05%。

支出完成情况：2020年一般公共预算支出调整预算数为478068万元，实现一般公共预算支出475520万元，同比增加42635万元，增长9.85%，占调整预算的99.47%。分级次为：区本级实现支出431315万元，占一般公共预算支出调整预算数的90.22%，同比增加36924万元，增长9.36%；镇乡级实现支出44205万元，占一般公共预算支出调整预算数的9.25%，同比增加5711万元，增长14.84%。

平衡情况：当年区级一般公共预算收入156311万元，加上级补助收入320689（包括：返还性收入18018万元、一般性转移支付收入266184万元、专项转移支付收入36487万元）、债券转贷收入59154万元、上年结余1177万元、调入资金30698万元，动用预算稳定调节基金3068万元，收入总计为571097万元。收入总计减去当年一般公共预算支出475520万元、上解上级支出24758万元、债务还本支出58775万元，安排预算稳定调节基金9496万元，年终结余2548万元。按政策规定全部结转到2021年继续使用，无净结余。

2．政府性基金预算收支决算情况

2020年基金收入177788万元，加上级补助收入45617万元、上年结余657万元、债务转贷收入117120万元，收入总计为341182万元。基金支出251820万元，加上债务还本支出43020万元、基金调出资金30000万元，支出总计为324840万元。收支品迭后年终结余为16342万元。

3．社会保险基金收支决算情况

全区社会保险基金收入47720万元，加上年结余33278万元，收入总计为80998万元。全区社保基金当年支出20556万元。收入总计减去当年支出后，全区社保基金结余60442万元。

4．国有资本经营收支决算情况

全区国有资本经营预算收入为698万元，由于我区的国有资本经营收支规模小，未单独编列支出预算，调出至一般公共预算统筹使用。

5．全区举借政府债务情况

2020年底，全区政府债务限额874414万元（其中一般债务限额321145万元，专项债务限额553269万元）。2020年末政府债务余额为841264万元（其中一般债务313360万元，专项债务527904万元）。2020年举借政府债务176274万元（新增债券用于应急救援设备采购、棚户区改造、公共卫生建设、高铁等项目建设），2020年偿还政府债务101795万元。

（二）2020年区本级财政决算

1．一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：由于我区镇级无一般公共预算收入，全区的收入即为区本级的收入。2020年区本级一般公共预算收入完成156311万元。

支出完成情况：2020年区本级一般公共预算支出为431315万元，同口径增长8.56%。在2020年区本级一般公共预算支出中，重点支出完成情况：一般公共服务支出33441万元，增长31.73%；公共安全支出11440万元，增长13.05%；教育支出98894万元，增长14.19%；社会保障和就业支出89678万元，增长7.91%；卫生健康支出37954万元，下降4.09%；节能环保支出11604万元，增长27.78%；交通运输支出11607万元，下降59.88%；农林水支出80734万元，增长27.89%；住房保障支出17730万元，增长26.82%；债务付息支出11660万元，增长9.72%。

向下级财政转移支付情况：2020 年区级一般性转移支付（补助各镇）44576万元，同比增加4718万元，增长11.84%。

平衡情况： 区本级当年一般公共算收入156311万元，加上级补助320689万元、债券转贷收入59154万元、上年结余1256万元、调入资金30698万元，动用预算稳定调节基金3068万元，收入总计为571176万元。收入总计减去当年区本级决算支出431315万元、上解上级支出24758万元、向下级财政转移支付44576万元、债务还本支出58775万元、安排预算稳定调节基金9496万元，年终结余2256万元。

2．基金预算收支及平衡情况

基金收入情况：由于我区镇级无基金预算收入，全区的收入即为区本级的收入。2020年区级政府性基金预算收入完成177788万元。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入175161万元、城市基础设施配套费收入2627万元。

基金支出情况：2020年区本级实现基金支出230844万元，主要支出项目为：国有土地使用权出让收入安排的支出110596万元、城市基础设施配套费相关支出1081万元、彩票公益金安排支出1361万元、债务付息支出17022万元、抗疫特别国债安排的支出18874万元。

向下级财政转移支付情况：2020 年区级专项转移支付（补助各镇）20976万元，增加20375万元，增长3390.18%。

平衡情况：本年收入177788万元加上级补助收入45617万元、债务转贷收入117120万元、上年结余收入657万元，总收入合计为341182万元。减去当年区本级基金支出230844万元、债务还本支出43020万元、调出资金30000万元、专项转移下级支出20976万元，年终结余为16342万元。

3．社会保险基金收支决算情况

按现行相关政策要求，我区的社保基金由区级管理。因此，全区的社保基金收支决算即为区本级的社保基金收支决算。

4．国有资本经营收支决算情况

2020年区本级未安排国有资本经营年初预算，实际执行过程中全区的国有资本经营收支决算即为区本级的国有资本经营收支决算。

5. 区本级举借政府债务情况

由于我区镇级无债券融资情况，故全区举债政府债务情况即为区本级情况。

以上为2020年度区本级财政决算，请予审查批准。

二、2021年1—6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支预算执行情况

收入完成情况：1—6月我区完成一般公共财政预算收入85460万元，同比增长29.86%。其中：税收收入完成60297万元，同比增长60.12%；非税收入完成25163万元，同比下降10.94%。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为70.56%，增长13.33个百分点。

支出实现情况：1—6月，我区实现一般公共预算支出205568万元，同比增长6.63%。重点支出完成情况：一般公共服务支出19528万元，下降8.9%；教育支出50197万元，增长8.99%；社会保障和就业支出56688万元，增长46.32%；卫生健康支出27492万元，增长28.53%；农林水事务支出30080万元，下降2.56%；交通运输支出1386万元，下降21.16%；住房保障支出6233万元，下降50.50%；债务付息支出2392万元，下降69.89%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入完成情况：1—6月，我区实现政府性基金收入65679万元（其中：国有土地使用权出让收入为65061万元，城市基础设施配套费收入593万元），同比增加19883万元，增长43.42%。

支出实现情况：1—6月，我区实现政府性基金支出59413万元（其中：国有土地使用权出让金支出37260万元），同比增加16186万元，增幅37.44%。

（三）举债政府债务执行情况

2021年6月政府债务余额为856794万元（其中一般债务318190万元，专项债务538604万元）。2021年1-6月举借政府债务140590万元（新增债券主要用于轨道交通和老旧小区改造等项目），2021年1-6月偿还政府债务124460万元。

三、2021年上半年主要工作

（一）突出风险防控，守住债务风险底线

1.强化债券资金争取。加强与省财政厅的沟通汇报，争取政府债券到期再融资置换114360万元，有效缓解了财政支出压力。取得新增专项债券额度21400万元（其中12700万元专项用于轨道交通项目），推动了部分重点项目建设。

2.做好到期债务化解。坚持风险防范底线思维，积极制定并认真执行地方政府隐性债务年度化解计划，全面压实偿债责任，不断多措并举筹集偿债资金和合理统筹调度资金，确保未发生一起债务违约事件，守住了不“拉爆”的底线。截至目前，已化解存量债务280336万元。

（二）突出乡村振兴，建设美丽和谐家园

1.巩固脱贫成效。严格落实“四个不摘”要求，过渡期内保持财政支持政策总体稳定，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。截止目前，已累计安排财政衔接推进乡村振兴补助资金预算13989万元，其中：中央2335万元，市级221万元，区级11433万元。区级资金与上年持平。

2.强化资金整合。开展乡村振兴顶层设计和整体规划，变“被动买单”为“主动融入”，着力解决制度碎片化和资金碎片化等问题，全面推进涉农资金统筹融合，集中财力支持农旅融合示范点建设、乡村振兴三级联创和现代农业园区建设，着力创建一批国省现代农业园区、省级乡村振兴先进镇和示范村。进一步健全“政府+管委会+平台公司+村集体经济+农户+运营公司”发展模式，积极引入社会资本参与乡村振兴重大项目建设。

（三）突出财政改革，打破财政发展瓶颈

1.持续推进政府采购改革。严格执行《四川省政府集中采购目录及标准（2020年版）》的规定，加强政府采购预算的编制和执行。截至目前，全区政府采购预算金额15687.48万元，政府采购成交或中标14365.99万元，节约资金1321.49万元，节资率8.42%。其中：公开招标26次、竞争性磋商58次、竞争性谈判6次、询价8次、网上竞价152次。

2.加大政府购买服务力度。严格落实区委两项改革工作部署，在以往政府购买服务项目的基础上，及时出台了《雁江区加强镇级政府购买服务工作的实施意见》优先选择公共性、公益性的民政项目在镇级试点，不断提高镇级公共服务供给水平。截至目前，全区已实施政府购买服务项目36个，预算资金11782万元，拨付金额8335万元。

3.推进预算管理一体化建设。严格落实上级财政部门要求，坚持以《预算管理一体化规范》和技术标准为指导，及时完善了基础库、项目库、预算编制、预算批复、预算调整调剂、预算执行的初始调试，并采取视频培训、点对点教学等多种方式，指导镇（街道）和区级预算单位逐步完成一体化系统的推广，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。

（四）突出财政保障, 提升财政服务水平

1.抓牢财政收入组织。牢固树立全区财政收支“一盘棋”，采取“强征管、建财源、抓争取、重监管”四大举措，不断壮大财政收入规模。截至目前，全区地方一般公共预算收入完成85460万元，同比增长29.86%（由于去年受疫情影响，同比收入较低），其中：税收收入完成60297万元，非税收入完成25163万元，已圆满完成2021年财政收入双过半任务。

2.认真落实“三保”政策。将“三保”资金足额纳入预算，建立“三保”支出拨付台账。截至6月底，拨付保工资资金54270万元、保运转资金3558万元、保基本民生69145万元。其中，累计发放低保、特困供养人员、优抚对象抚恤补助等基本民生资金50398万元。认真落实省下30件、市下14件民生实事，抓好区级人大民生票决制的10项民生实事项目。切实兜牢“三保”底线。

3.着力加大民生领域投入。积极支持老旧小区改造，全年预计投入资金22000万元，力争改造中心城区老旧小区90个，涉改家数7617户。深入推进城镇污水城乡垃圾处理设施建设，投入垃圾发电项目3198万元，投入污水处理厂建设约20000万元。大力保护修护自然资源，在林业生态保护、退耕还林还草、植被恢复等自然资源领域投入1400万元。不断完善财政对教育、卫生等事业的投入保障，截至6月底，全区财政投入教育事业50197万元；投入科技、文化、卫生事业发展资金28344万元。

（五）突出财政管理, 提升资金使用效率

1.开展严肃财经纪律及财务管理风险排查。严格按照省、市对排查工作的安排部署，及时印发了工作方案，组织全区137个单位（部门）围绕预算管理、支付管理、货币资金管理等十二个方面开展了自查工作，累计自查发现问题253条，抽查发现问题54个，追缴应缴未缴国库收入（银行存款利息收入）合计271.89万元。

2.开展资金使用绩效评价。积极组织全区所有一级预算单位开展2020年度财政支出绩效自评。严格落实省市财政部门对财政重点绩效评价工作的要求，结合全区实际，将组织对10个部门（单位）整体支出、2个政策支出、4个重点项目支出开展财政重点评价工作。

3.开展财政投资评审。紧紧围绕“节约政府投资、提高财政资金使用效益”这一核心，不断强化财政投资评审工作。截至目前，共评审项目158个，送审金额136060.79万元，审定金额127631.41万元，审减金额8429.38万元，审减率达6.20%。

四、存在的主要问题及下步工作打算

受新冠肺炎疫情及减税降费政策和经济下行大环境的影响，虽然我区完成了收支预期，兜牢了“三保”底线，防范化解了债务，为全区经济社会事业发展提供了有力保障。但我们也清醒地看到，当前我区财政工作仍然面临较多困难和问题：一是财税收入结构单一，财政收支矛盾突出；二是中省财政资金实行直达机制，区级资金调度异常困难；三是融资政策不断收紧，资本市场管理更严，再加上我区债务率居高不下，社会化融资难度进一步加大，债务违约风险较高。

下步，重点抓好以下工作：

（一）积极完成收入预期。不断加强重点产业培育，增强工业经济、现代农业、现代服务业发展后劲，持续深化“收支两条线”管理，持续加强与征管部门的配合协作，通过强化税收征管、挖掘非税潜力，确保依法执收、应收尽收、及时入库，力争全面完成年度收入预期。

（二）调整优化支出结构。面对日益严峻的收支压力，全区上下要牢固树立“过紧日子”的思想。严格审核支出项目，在保障基本运行的前提下，进一步压减公用经费支出，并对非重点非刚性支出进行压降，全力保障“三保”支出，在源头上优化财政支出结构。

（三）提升财政保障能力。坚持“量力而行”，认真落实省委“三保一优一防”工作要求，坚守底线、突出重点，强化资金调度，切实保障工资、运转、基本民生等刚性支出，确保民生支出占比达72.5%以上，及时解决一批人民群众急难愁盼的民生难题。

（四）抓好债务风险防控。积极做好项目储备，争取专项债券发行，减轻财政保障压力。进一步建立健全债务风险防控预警机制，及时更新债务数据，动态监测债务风险，打好资金调度提前量，坚决守住不发生系统性风险的底线。