一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的关心支持和上级主管部门的精心指导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕建设“阳光惠民财政”这一主线，认真贯彻落实兜牢“三保”底线、提高直达资金使用绩效、压减一般性支出、盘活存量资金、防范化解债务风险等各项上级决策部署，坚持“有保有压、有进有退、进退有度”的财政保障思路，集中财力支持做好“六稳”“六保”工作，财政运行总体平稳。现将全年财政工作情况报告如下。

（一）预算执行情况

1．一般公共预算执行情况

收入规模保持稳定。全区地方一般公共预算收入156310万元，增长2.8%。其中：税收收入92145万元，非税收入64165万元。按现行我区的财政体制，各镇无财政预算收入，因此，全区的一般公共预算收入即为区本级的一般公共预算收入。

支出结构持续优化。全区一般公共预算支出480262万元，增长10.9%。其中：财政民生支出完成349093万元，占地方一般公共预算支出72.7%

收支预算基本平衡。全区平衡情况：全区地方一般公共预算收入156310万元，加上上级补助335754万元、上年结余资金1177万元、调入资金30827万元、地方政府一般债券资金59154万元和预算稳定调节基金3068万元等收入后，可供安排的收入总量为586290万元。收入总量减去全区当年支出480262万元、上解上级支出36180万元、债务还本支出58775万元、调入预算稳定调节金8525万元等支出后，全区结余资金2548万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用2548万元。区本级平衡情况：区级一般公共预算收入156310万元，加上上级转移支付补助335754万元、上年结余资金1257万元、调入资金30827万元、地方政府一般债券资金59154万元和预算稳定调节基金3068万元等收入后，可供安排的收入总量为586370万元。收入总量减去当年支出443854万元、补助镇支出36408万元、上解上级支出36180万元、偿还地方政府一般债务58775万元、调入预算稳定调节金8525万元等支出后，区级结余资金2628万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用2548万元。

需要特别报告的是：区级一般公共预算年初安排的预备费3000万元主要用于脱贫攻坚等民生支出。

2020年初区级预算稳定调节基金余额为3068万元，执行过程中动用预算稳定调节基金3068万元，加上年度执行过程中补充的8525万元，2020年末基金余额为8525万元。

以上收支数据均包含临空区、高新区托管乡镇、街道办完成数，其中收入7797万元（上级补助）、支出7797万元。

2．政府性基金预算执行情况

全区政府性基金收入177788万元（其中：国有土地使用权出让收入175161万元），为调整预算的101.6%；加上上级补助45616万元（其中：抗疫特别国债转移支付19000万元）、上年结余657万元、地方政府专项债券资金117120万元后，可供安排的收入总量为341181万元。全区政府性基金支出250584万元（其中：国有土地使用权出让收入对应安排的支出130214万元），完成调整预算的102.6%，加上债务还本支出43020万元、调出资金30000万元，支出总量为323604万元。收入总量减去支出总量后，全区结余资金17577万元。

区级政府性基金预算收入177788万元，为调整预算的101.6%；加上上级补助45616万元（其中：抗疫特别国债转移支付19000万元）、上年结余657万元、地方政府专项债券资金117120万元后，可供安排的收入总量为341181万元。区级政府性基金支出250428万元，加上债务还本支出43020万元、补助各镇156万元、调出资金30000万元，支出总量为323604万元。收入总量减去支出总量后，区级结余17577万元。

以上收支数据均包含临空区、高新区托管乡镇、街道办完成数，其中收入20820万元（上级补助）、支出20820万元。

3．国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入698万元，为年初预算的349.0%，由于国有资本预算收入总量小，按照《预算法》规定，调入一般公共预算，用于平衡一般公共预算。

4．社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金收入实现37242万元，加上上年结余资金33278万元后，可供安排的收入总量为70520万元。全区社会保险基金预算支出实现20477万元，主要用于城乡居民基本养老保险支出。收入总量减去当年支出后，全区年末滚存结余50043万元。

以上2020年区级预算执行情况，请予审查批准。以上全区和区级预算执行情况，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

5．地方政府债务

截至2020年底，全区地方政府债务余额841264万元，比2019年底增加74479万元，控制在省政府核定的债务限额884419万元内，债务风险整体可控。分类型看：全区一般债务限额323495万元，余额313360万元；专项债务限额560924万元，余额527904万元。

全区地方政府债务主要用于支持交通基础设置、市政基础设施、棚户区改造、土地储备等重点项目。

（二）落实区人大预算决议情况

2020年，全区认真落实区五届人大五次会议预算决议要求，主动接受人大代表监督，认真办理人大代表建议，积极听取和吸纳代表提出的宝贵意见，全面贯彻《预算法》、《预算法实施条例》，深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，着力加强民生保障和脱贫攻坚，有力地促进了全区经济和社会事业平稳发展。

一是强征收控支出，财政运行总体平稳。面对新冠肺炎疫情影响、经济持续下行、减税降费、收入组织难等的多重挑战，财税部门坚持依法征税，切实加强收入征管，顺利完成年度收入预算目标。牢固树立“过紧日子”思想，严格“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出预算安排顺序，坚持集中财力办大事，全力保障重点支出，持续优化支出结构。严格预算约束，节约运行成本，全区一般性支出较年初减少2126万元，压减幅度达15%；全区财政拨款“三公”经费预算较2019年下降19.3%。

二是保障疫情防控，助力打赢疫情阻击战。坚持“生命至上、人民至上”理念，全面发挥财政在疫情防控中的后勤保障作用，及时建立疫情防控资金拨付“绿色通道”，累计在防疫人员补助、防控物资采购、防疫知识宣传、防疫体系建设等方面安排资金7268.95万元。争取抗疫特别国债19000万元，重点安排疾控中心、中小企业孵化园等基础设施建设，为打赢新冠肺炎疫情防控的人民战争、总体战、阻击战提供了坚实的财力支撑。严格执行疫情防控和经济社会发展两手抓、两手硬总体要求，全面落实应对新冠肺炎疫情支持中小企业发展省十三条政策和市十八条政策，帮助369家企业减免各类补贴资金339万元；积极会同金融机构，全面开展小微企业“战疫贷”业务，金融机构已向全区受疫情影响的企业和个体工商户等放贷17770万元，有效帮助企业纾困解难。

三是兜牢“三保”底线，切实保障改善民生。按照中央、省领导对“三保”支出保障批示指示精神，严格实行“三单列三专项”预算管理新机制。在继续实行工资和扶贫支出专户管理基础上，从4月起对基本民生支出实行专项库款保障管理，累计向3个专户调拨资金172400万元，确保资金及时足额拨付到位。安排下达各类民生资金349093万元，占一般公共预算支出的72.7%，推进脱贫攻坚、环境治理等重大事项实施，全区民生保障水平明显提高。

四是加强直达管理，确保直接惠企利民。管好用好直达资金，严格控制资金使用方向，结合全区受疫情影响减收、“六保”任务增支、“三保”需求、公共卫生防疫体系项目需求等情况，及时细化资金分配方案，精准用于保障困难群众基本生活和帮助企业解决实际困难，支持公共卫生体系建设，将直达资金用于最困难、最急需的领域。我区在7月开设直达资金专户，实行预算单独下达、资金单独调拨，建立直达资金台账，确保安全规范使用。全区收到直达资金59820.58万元，已全部安排，其中：正常转移支付12835.94万元、特殊转移支付27984.64万元、抗疫特别国债19000万元。

五是抓实风险防控，守住债务风险底线。坚决落实债务限额管理，严格将政府债务总量控制在限额范围内，积极把遏制债务增量、化解债务存量、强化债务日常管理作为重中之重，通过沟通、协调和对接等方式，向上级争取到位政府债券到期再融资置换95395万元，有效缓解了财政支出压力。注重做实项目，取得新增专项债券额度80500万元，有效推动了我区一批重点项目建设。认真履行偿债责任，充分依托债务监测管理系统，及时清理核实债务余额，分类建立债务台账，动态更新债务信息，科学监控政府债务规模和风险，采取压缩基本建设支出、压减公用经费、控制人员福利等刚性约束和加强财税收入征管、土地出让、资产处置等增收措施，结合到期债券再融资、到期债务展期、市场化融资等手段，全年已化解存量债务406071万元，且未发生一起违约事件，守住了雁江区政府在资本市场的信用等级，为雁江经济社会发展吸引更多社会资金打下了良好基础。

六是深化财税改革，监督管理精准到位。进一步深化财税体制改革，清理盘活存量资金48977万元。进一步深化国库集中支付改革，提高资金支付效率，深入实施减税降费各项政策。组织开展服务大厅窗口人员享受津补贴情况专项检查、长江流域禁捕财政补助资金专项检查、会计信息监督检查、直达资金监控等监督检查等4次，累计发现问题50个，累计下发整改通知书30份，涉及问题资金共计65.36万元。进一步完善绩效管理体制机制，及时出台《雁江区预算绩效管理工作考核暂行办法》等管理办法6个，有序组织全区所有单位开展财政支出绩效评价自查，积极搭建预算绩效管理信息系统，推进全区绩效评价工作向纵深发展。

（三）全区一般公共预算重点支出情况

认真落实上级关于“有保有压”的相关政策要求，结合雁江实际，统筹安排财力，严格预算管理，集中财力支持民生事项、惠民政策、重点项目，推进经济社会协调稳定发展。

一是支持完善社会保障体系，夯实社会安全管理基础。全区投入95296万元，强化社会保障和就业。推进医疗保障体系建设，公立医院取消药品加成政策、分级诊疗制度全面落实，县域内总就诊人次达3468047人，城乡居民基本医保参保率达98%，新增养老床位345张，改造养老床位502张。全面执行困难群众基本生活救助等政策，城市和农村低保标准分别达到每人每月590元、390元。支持深化社会治理，“平安雁江”建设、禁毒工作、扫黑除恶专项斗争、“五城同创”深入推进，社会和谐稳定。

二是支持健全卫生健康体系，提升公共卫生服务质量。全区投入38775万元，支持卫生健康事业发展，为广大人民群众撑起更加可靠的健康“保护伞”。累计拨付基本公卫资金5863万元、村医补助397万元。落实“一减免四保险一救助四基金”梯次保障政策，切实减轻贫困患者住院诊疗费用负担。为贫困人口解决了看病难、报销难、给付难三大难问题，保证全区的卫生扶贫工作顺利实施。

三是支持全面精准扶贫精准脱贫，助力小康社会建设。全区投入财政扶贫专项资金24116万元，实现了资金保障无缺口、无死角。对全区63个贫困村、52622名贫困户进行巩固提升，完成年度目标任务。进一步拓展基金筹集渠道，保持合理基金规模，确保了“四项基金”持续发挥作用。全区“四项基金”规模达8137.39万元。其中：教育扶贫救助基金600.25万元，卫生扶贫救助基金700.01万元，产业扶持基金5523.73万元，扶贫小额信贷风险基金1313.4万元。实际发放教育、卫生、产业扶持基金共计6310.08万元，累计发放扶贫小额信贷7107.82万元，累计惠及贫困户1694户。

四是支持加强生态环境保护，改善人居环境。全区投入6332万元，着力解决环境突出问题。实施水、气、土壤整治“三大战役”，重点支持重大环保项目实施、环保能力建设，落实河（湖）长责任制，中央环保督察交办事项有序推进，主要河流水质持续改善。全区投入保障性住房安居工程7350万元、背街小巷整治工程款927万元、创文创卫相关经费496万元，人居环境得到进一步改善。推进城镇污水城乡垃圾处理设施建设三年推进方案项目，投入垃圾发电项目2000万元、垃圾中转站和垃圾治理等2630万元。大力保护修护自然资源，在林业生态保护、退耕还林还草、植被恢复等自然资源领域投入1225万元。

五是支持强化教育发展，健全公共文化和旅游服务。全区投入98923万元，加快推进教育均衡发展，努力办好人民满意的教育。其中，投入近14500万元，新建资阳市雁江区幸福博文学校，扩建雁江区城东新区航向九义校等5所学校，新（改、扩）建校舍面积约6.6万平方米，新增学位5000余个，“大班额”问题得到有效化解。全年资助各类贫困学生215376人，资助金额达4802万元。全区投入文化资金5413万元，弘扬和践行社会主义核心价值观，支持文化事业和产业发展。投入免费开放和“村村通”“户户通”资金386万元，进一步构建完善公共文化服务网络。

2020年财政工作成绩的取得，是区委正确领导的结果，是人大监督指导的结果，是政协关心支持的结果，是各级各部门共同努力的结果。在看到成绩的同时，更应清醒地认识到财政运行存在的主要问题和面临的困难：一是财政收入质量不高；二是“三保”支出压力巨大，财政资金保障乏力，收支矛盾异常突出；三是债务风险依然较大，风险防控任务艰巨等。对于这些问题和困难，我们将认真听取各位代表、各位委员的意见建议，采取有力措施逐步解决。

二、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”规划的开局之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，对贯彻落实党中央、国务院和省委省政府、市委市政府、区委的各项决策部署，保障经济平稳运行，深入推进“十四五”规划实施，促进经济社会健康发展具有重要意义。

（一）2021年财政收支形势分析

财政收入方面：2021年在国内经济总体平稳运行的情况下，国民经济预计将恢复性增长，但财政收入形势不确定性因素仍然较多，实际可用财力总量增幅较低。预测我区2021年一般公共预算收入增长乏力，增幅将放缓。

财政支出方面：实施“十四五”规划、构建新发展格局、保障民生等方面资金需求较大，必保和应保支出较多，刚性支出进一步增长，“三保”支出、生态环保、经济发展等增支需求较大。特别是我区经济、社会事业发展历史欠账较多，还本付息额度将达历史新高，财政资金调度将面临十分艰巨的挑战。

综合判断，预计2021年财政收入增收幅度较小，但财政刚性支出增长需求较快，收支矛盾较大且在较长时期面临严峻考验。全区仍然要牢固树立“过紧日子”思想，把有限财力安排用在必保资金和重点项目上。

（二）2021年收入预算和支出安排

根据上级决策部署和相关口径要求以及区委确定的2021年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2021年预算。

1．一般公共预算

根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济运行、减税降费政策等因素影响，结合雁江区实际，2021年全区地方一般公共预算收入预计为159000万元，加上上级转移支付131903万元，调入政府性基金预算25000万元，扣除上解上级支出34792万元，全区收入总量为281111万元，按照收支平衡原则，全区支出预算相应拟安排281111万元。减去对各镇财力性补助22168万元，扣除政府债券还本（一般债券）支出9940万元后，区级实际收入总量为249003万元。按照收支平衡原则，区级支出预算相应拟安排249003万元。

2．政府性基金预算

2021年政府性基金支出预计收入231000万元，除调入一般公共预算25000万元及政府债券还本支出21698万元外，本级实际可安支出184302万元。相应安排本级支出184302万元：安排用于超龄失地农民保费391万元，污水处理厂运管费300万元，归还地方政府债务支出85000万元，地方政府专项债券付息支出18500万元，其余资金主要安排用于征地三项补偿、土地开发、城市公共设施建设或维护项目、城市基础设施配套费安排的支出等项目。

3．国有资本经营预算

区级国有资本经营预算收入预计为700万元，按照《预算法》规定及收支平衡原则，相应安排区级国有资本经营预算支出700万元。

4．社会保险基金预算

区级社会保险基金预算收入预计为30892万元（主要为城乡居民基本养老保险基金），加上上年滚存结余50043万元，收入总量为80935万元。按照现行社会保险支出政策，区级社会保险基金预算支出拟安排为20789万元，滚存结余60146万元。

5．区级一般公共预算支出安排情况

按照省委“三保一优一防”（保运转、保民生、保重点、优结构、防风险）财政工作方针，根据年度经济社会发展目标、宏观调控总体要求和年度预算平衡的需要，合理安排区级一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。主要支出项目包括：

教育支出方面：拟安排资金74648万元。主要安排用于支持义务教育均衡发展，补助薄弱学校改造，发放免学费、寄宿制贫困生生活补助、高中及中职助学金，实施“三区”人才支持计划，提升教育教学质量和教育部门基本支出等。

科学技术方面：拟安排资金300万元。主要安排用于科技成果与转化扩散，开展科普活动，普及科学技术，参加各类科技创新大赛，科技部门基本支出等。

文化旅游体育与传媒方面：拟安排资金2143万元。主要安排用于旅游发展，旅游宣传，两馆一站免费开放，建设流动图书室，购买图书、期刊，开展各类文化活动，加强文化市场综合执法，保护文物，农村公益电影放映，文化部门基本支出等。

社会保障和就业方面：拟安排资金36332万元。主要安排用于全面推进社会养老服务体系建设，居民养老保险财政补助，城乡低保配套，城乡“三无”人员、“五保”对象和孤儿集中供养经费，残疾人生产生活补助，重度残疾人护理补助，高龄老人津贴，敬老院建设，在乡复员退伍军人生活补助，退役士兵安置，伤残、死亡抚恤，殡葬补助，其他民政福利事业，财政供养人员缴存养老保险，人力资源和社会保障及民政部门基本支出等。

卫生健康方面：拟安排资金24426万元。主要安排用于区级卫生医疗单位补助，城乡居民医疗区级配套，基层医疗机构基本药物区级配套经费，基本公共卫生区级补助，支持公立医院发展，公立医院取消药品加成补助，村卫生室运行补助，医疗服务能力提升，计划生育事业费，疾病预防控制（含艾滋病防治），支持中医药事业发展，自愿免费婚检，财政供养人员缴存医疗保险及卫生计生部门基本支出等。

节能环保方面：拟安排资金20万元。主要安排用于农村环境综合整治。

城乡社区方面：拟安排资金10148万元。主要用于城市建设完善、改造提升，城乡社区公共设施维修维护，园林绿化管护，城乡社区环境卫生管理，城市公共照明，城市规划，信访维稳，建设工程质量安全检查，沼气管理，城管执法，地下停车场PPP项目可用性服务费，街道办事处及城市规划管理部门基本支出等。

农林水生产方面：拟安排资金26385万元（其中扶贫支出11568万元）。主要安排用于农村扶贫解困，中央和省级农业发展项目政策性配套，现代农业发展建设资金，农村综合开发，病虫害控制，农产品质量安全，天然林资源保护工程，野生动物保护，退耕还林，防汛抗旱，水产渔政监管，饮水安全，村级一事一议补助，基层组织活动和公共服务运行经费保障，村社区干部离职补助和养老医疗保险待遇以及区级农口部门基本支出等。

交通运输方面：拟安排资金4968万元。主要用于交通事业发展，国省干线大中修改造区级补助，公路养护维护，公路路政管理，海事管理和交通事业单位基本支出等方面。

资源勘探工业信息方面：拟安排资金656万元，主要安排用于支持中小企业发展。

商业服务业方面：拟安排资金194万元，主要用于区供销社综合改革发展及供销社日常基本支出。

自然资源海洋气象方面：拟安排资金661万元。主要安排用于自然资源规划及管理，自然资源调查与确权登记，气象事务等支出。

住房保障方面：拟安排资金9651万元，主要安排用于农村危房改造，公共租赁住房，财政供养人员缴存住房公积金等方面的支出。

灾害防治及应急管理方面：拟安排1680万元，主要安排用于安全监管，应急救援，消防事务及地质灾害防治等方面的支出。

公共服务方面（含一般公共服务支出、国防支出及公共安全支出）：拟安排资金35235万元，主要用于政府机构提供基本公共服务、保障公共安全、维护社会稳定、加强社会管理、兵役征集和购买服务等方面。

区级预备费：拟安排资金3000万元，主要用于预算执行中难以预见的特殊开支。

债务付息方面：拟安排资金11000万元，主要用于地方政府一般债券付息支出。

其他方面：拟安排资金7556万元，主要用于预留绩效目标奖、政府购买服务及预算执行过程中需追加预算的事项。

以上2021年区级预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，区级133个部门2021年部门预算草案已全部报送大会，请予审查。

（三）2021年财政工作

2021年全区将坚决贯彻党中央、国务院、省委省政府、市委市政府关于财政工作的方针政策和重要要求，认真落实区委各项决策部署和本次人代会关于财政预算的审查意见和相关决议决定，更好发挥财政职能作用，维护社会稳定和谐，促进经济社会持续健康发展，重点抓好以下工作：

一是全面从严治党，确保党对财政工作的全面领导。坚持和加强党对财政工作的领导，坚定财政工作的正确政治方向。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。认真落实上级党委政府关于财政工作的决策部署，确保党的十九大精神、习近平总书记重要指示批示精神及各项财政政策不折不扣落地落实。进一步夯实全面从严治党主体责任，纵深推进财政系统党的建设，持之以恒正风肃纪，为更好履行公共财政职能提供坚强保障。

二是强化收支管理，确保财政运行总体平稳。在收入方面，积极应对经济下行压力，全面落实中央减税降费政策，努力培植和涵养财源，坚持依法征税，提高收入质量，增强收入增长可持续性。在支出方面，继续认真贯彻落实国务院和省政府关于继续过紧日子的要求，勤俭办事、厉行节约，坚持“三保”支出优先顺序，统筹兼顾、突出重点，大力压减一般性支出和“三公”经费，进一步优化支出结构，充分发挥社会稳定“压舱石”作用。盘活财政存量资金，加大资金统筹力度，用好新增下达的债券资金，多渠道筹措资金，提高财政资金配置和使用绩效，提升经济和社会事业发展质量。

三是抓好风险防控，确保债务规模稳步下降。进一步规范政府性债务管理，全面清理核实债务余额、还本付息日期等重要信息，分类建立债务台账，动态更新债务信息，确保各类债务数据真实准确。充分利用债务监测管理系统，积极运用政府债务率债务付息支出占比等监测指标，科学监控政府债务规模和风险，通过统筹各类资金、市场化融资借新还旧、到期债券再融资等方式接续债务、缓释风险，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。

四是深化财政改革，确保财政监管提质增效。围绕提升财政治理能力现代化，深入推进财政改革。强化全过程绩效预算管理，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”预算管理机制。巩固深化国库集中支付制度改革，推进网络监管平台体系建设，研究建立现代财政预算执行全过程动态监控体系。认真落实新形势下进一步严肃财经纪律要求，切实加强重大财政政策落实、财经纪律执行等监督检查，确保各项纪律要求落到实处。

  附件：1、资阳市雁江区2020年政府债券使用情况表；

               2、2020年举借政府债务情况说明。