资阳市国有资产监督管理委员会资国资委发〔2022〕26号
资阳市政府国有资产监督管理委员会
关于印发《资阳市属国有企业经营投资容错免责清单》的通知
各市属国有企业：
经资阳市国资委党委会2022年第十五次会议审议同意，现将《资阳市属国有企业经营投资容错免责清单》印发你们，请结合企业实际，认真贯彻执行。
资阳市政府国有资产监督管理委员会
2022年9月29日
为支持鼓励市属国企经营管理人员担当作为、干事创业，建立健全容错纠错机制，激发改革创新活力，推动企业转型发展，根据《中共中央办公厅印发〈关于进一步激励广大干部新时代新担当新作为的意见〉的通知》、《四川省属国有企业经营投资容错免责试行办法》等文件规定，结合我市实际，制定本清单。
一、总体要求
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实“三个区分开来”重要要求，服务国企转型发展，对市属国企经营管理人员在履职过程中出现的偏差和失误，综合评判动机态度、宏观政策、客观条件、程序方法、性质程度、后果影响等情况，区分对待处理，做到公私分明、功过厘清、应容尽容，充分调动和保护经营管理人员担当作为的积极性、主动性和创造性，营造想干事、能干事、干成事的良好氛围，为市属国企合规经营和转型发展提供有力保障。
二、前置条件
（一）党和国家方针政策、党章党规党纪和法律法规、有关制度没有明令禁止的；
（二）以促进企业改革发展或者履行企业政治责任、经济责任、社会责任为目标的；
（三）贯彻民主集中制原则和“三重一大”决策制度的；
（四）没有为个人、他人或者小团体谋取不正当利益的；
符合上述四项条件，属于探索性改革创新举措实施过程中产生的失误、偏差，但未造成重大资产损失或者国有资产流失的，可以予以免责。
以下情形不纳入容错免责范畴：
1.全面从严治党责任不到位的；
2.借改革创新之名搞“政绩工程”“形象工程”的；
3.在同一问题上重复出现失误错误或者给予容错免责处理后再次出现同样失误错误的；
4.属于《资阳市政府国有资产监督管理委员会关于印发〈市属国有企业违规经营投资责任追究暂行办法〉的通知》（资国资委〔2019〕98号）所列责任追究情形的。
三、适用具体情形
（一）战略管控方面
1.在落实党中央决策部署和省委、省政府及市委、市政府工作要求中，为维护全局利益，大胆履职、敢于作为，出现一定失误或者偏差的；
2.在企业战略性结构调整和优化国有资本布局中，在能够落实政策和完成政策性任务的前提下，出现探索性失误或者未达到预期效果的；
3.在重要事项决策、实施和风险管控中，因受宏观调控、行业政策变化、不可预知及不可抗力因素等影响，未达到预期效果或者造成损失的；
4.在企业优化整合、改制重组工作中，按预定方案实施完成后，未达到预期效益目标的。
（二）改革创新方面
5.在深化企业体制机制改革中，因先行先试、缺乏经验或者政策调整等因素，未达到预期效果的；
6.在推进混合所有制改革过程中，严格执行评估和决策程序，依法依规操作，在探索与非国有企业进行股权融合、战略合作、资源整合等方面，因无先例可循或政策界限不明确造成资产损失或其他不良后果的；
7.在推进完善企业经理层任期制和契约化管理、职业经理人制度及市场化选人用人等方面，因先行先试、缺乏经验或者政策调整等因素，出现一定失误或者偏差的；
8.在深化三项制度改革中，员工持股、市场化薪酬、建立能上能下选人用人机制等方面，因先行先试、缺乏经验或者政策调整等因素，未达到预期效果的。
（三）资本运营方面
9.在实施资产证券化、并购重组、产业投资、股权投资等业务中，因宏观经济及市场形势发生重大变化、政策调整等不可抗力因素，未达到预期效果或者出现一定失误的；
10.在开展资产交易中，严格执行资产交易有关规定，确保交易资产处于合理状态，因自然灾害、征收征用等导致资产毁损灭失、所有权受限，造成资产损失或其他不良后果的；
（四）经营管理方面
11.在招商引资、招才引智工作中，主动作为、创新性开展工作，出现一定失误或者偏差的；
12.在合同管理业务中，因受宏观经济形势、调查手段受限、信息不对称等影响，造成不可预估的损失或者不良影响的；
13.在营销、物流和贸易等业务中，积极参与市场竞争，抢占市场先机份额，因市场因素变化等客观原因，造成一定损失的;
14.在资金管理业务中，因受财政货币政策、利率汇率变化等不可控因素影响，资金没有发挥应有效益或者造成一定损失的；
15.在开展投资业务中，严格执行决策程序并充分评估和积极防控投资风险，或在集体决策中对违规决策明确表示异议并投反对票，因客观上无法先行预见的相关政策重大调整、外部环境重大变化，未达到预期效果或资产损失的。
（五）科技创新方面
16.在组织研发创新中，开展原创技术研究，推动产业链协同发展，包括企业自主研发的技术项目、产学研合作的优质科技项目、承担政府及部门科技研发项目等，因技术路线选择、产业关键技术研发等存在重大不确定性，未达到预期效果或资产损失的。
17.在新产业、新业态、新模式等新生实物探索过程中，因受不可预知或者不可抗力因素影响，未达到预期效果或者出现失误的。
（六）应急管理方面
18.在自然灾害、抢险救灾等重大突发性事件处置中，临机决断，主动担当揽责，虽造成资产损失或其他不良后果，但及时履行决策程序并得到追认的;
19.在处理历史遗留问题中，积极破除障碍、打破僵局，从推动问题解决和有利于企业发展角度担当作为，依据当时可获取资料开展工作，因后续出现新证据，使原认定事实或法律关系发生变化，引发一般性上访信访问题或者出现一定失误偏差的；
20.在化解矛盾焦点和干部职工反映强烈的突出问题中，因勇于破除障碍、触及固有利益，在应对群体性事件中采取临时性措施有瑕疵，但事后补正并及时向党组织报告的，造成一定损失或引发信访问题的；
21.在担保、融资等业务中，因宏观经济及市场形势发生重大变化、政策调整等不可抗力因素，未达到预期效果或者出现一定失误的。
（七）问题整改方面
22.在推进问题整改工作中，落实有关监管方面提出的经营投资问题整改工作要求，积极组织整改，因司法诉讼、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。
（八）其他符合中央大政方针和有关政策，按规定程序决策、实施的改革创新事项，出现失误或者偏差的，应纳入容错免责情形。
四、容错免责运用程序
（一）提出申请。企业经营管理人员收到追责时，认为符合容错免责情形的，可以按照干部管理权限向追责部门提出免除或者从轻、减轻责任的书面申请。
（二）调查核实。追责部门对受理的造成资产损失或其他严重不良后果的问题线索，按照有关程序核实事实情况、查清问题原因等。经综合分析，对属于容错免责事项的，提出处理建议。
（三）认定结论。调查核实结束后，追责部门以事实为依据，以国家政策、法律法规、规章制度、党内法规等规定为准绳，做出是否免责的认定结论。在问责追责过程中，追责部门发现企业经营管理人员符合容错免责情形的，应当主动启动程序。
（四）结果反馈。追责部门将认定结果反馈给申请人。属于免责的，应当在一定范围内公开。
