（2021年12月7日经安岳县第十六届人大常委会

第55次会议审议批准）

一、2021年地方政府债务变化情况

截至2021年10月底，我县到位新增一般债券资金2000万元，列入一般公共预算；到位新增专项债券资金31900万元，纳入政府性基金预算。相关收支列入预算调整。

2021年，我县到位再融资一般债券资金660780万元（置换到期一般债券本金82680万元、置换其他一般债务578100万元），其中已列入年初预算81460万元，执行中新增579320万元；到位再融资专项债券资金219550万元（置换到期专项债券本金116150万元、置换其他专项债务103400万元），其中已列入年初预算117370万元，执行中新增102180万元。执行中新增收支列入预算调整。

2021年，我县自有财力安排归还到期专项债券本金2900万元，已列入年初预算。

二、2021年县本级预算调整方案

（一）一般公共预算调整

2021年1月28日县第十六届人民代表大会第五次会议审查批准的2021年县本级一般公共预算草案为：县本级一般公共预算收入预算为112400万元，加上级补助收入381215万元、调入资金57530万元和一般债券转贷收入81460万元，减上解支出29901万元、一般债券还本81460万元和补助乡镇（街道）支出53769万元后，可安排财力为467475万元。按照收支平衡原则，安排县本级一般公共预算支出预算467475万元。

本次拟调整为：县本级一般公共预算收入为118000万元，加上级补助收入437074万元、调入资金100000万元、动用预算稳定调节基金5600万元和一般债券转贷收入662780万元，减补充预算稳定调节基金5600万元、上解支出33486万元、一般债务还本支出660780万元和补助乡镇支出64379万元后，可安排财力为559209万元。按照收支平衡原则，安排县本级一般公共预算支出559209万元。主要调整事项如下：

本级一般公共预算收入调增5600万元。超收收入全额用于补充预算稳定调节基金5600万元。

上级补助收入调增55859万元。其中：一般性转移支付收入增加40463万元、专项转移支付收入增加15396万元。

一般债券转贷收入调增581320万元。其中：新增一般债券资金2000万元、再融资一般债券资金579320万元。

调入资金调增42470万元。其中：从政府性基金预算调入增加42895万元、从国有资本经营预算调入减少425万元。

动用预算稳定调节基金5600万元。用于弥补上级财力补助预计增量减少形成的财力缺口5600万元。

上解支出调增3585万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金缺口上解增加2865万元、生态环境局上划经费增加698万元、城乡居民医疗保险补助县级负担部分上解增加22万元。

对乡镇补助支出增加10610万元。主要为兑现绩效考核奖、发放2016至2020年退休一次性补贴、兑现2019年年度考核奖励等。

一般公共预算支出调增91734万元。其中：新增上级一般性转移支付增加支出65959万元、新增专项转移支付增加支出15396万元、新增一般债券资金安排支出2000万元、一般公共预算支出增加8379万元。

一般债务还本支出调增579320万元。其中：置换一般债券增加1220万元、置换其他一般债务578100万元。

（二）政府性基金预算调整

2021年1月28日县第十六届人民代表大会第五次会议审查批准的2021年县本级政府性基金预算草案为：县本级政府性基金收入预算为187100万元，加上级补助收入3385万元和专项债券转贷收入117370万元，减专项债券还本支出120270万元、调出资金57105万元和补助乡镇（街道）支出1850万元后，可安排财力为128630万元。按照以收定支原则，安排县本级政府性基金支出预算128630万元。

本次拟调整为：县本级政府性基金预算收入为278200万元，加上级补助收入5950万元和专项债务转贷收入251450万元，减专项债务还本支出222450万元、调出资金100000万元和补助乡镇支出1850万元后，可安排财力为211300万元。按照以收定支和收支平衡原则，安排县本级政府性基金预算支出211300万元。主要调整事项如下：

本级政府性基金预算收入增加91100万元。其中：国有土地使用权出让金收入预计超收89000万元、城市基础设施配套费收入预计超收1000万元、污水处理费收入预计短收200万元、新增专项债务对应项目专项收入1300万元。

上级补助收入调增2565万元。其中：大中型水库移民后扶资金增加1645万元、彩票公益金增加920万元。

专项债券转贷收入调增134080万元。其中：新增专项债券资金31900万元、再融资专项债券资金102180万元。

调出资金调增42895万元。用于弥补一般公共预算财力补助增量比预计减少、支出结构调整以及2016至2020年退休一次性补助等新增一般公共预算财力缺口。

政府性基金预算支出调增82670万元。其中：上级专项转移支付收入增加支出2565万元、新增专项债券资金安排支出31900万元，政府性基金预算超收新增成本支出等48205万元。

专项债务还本支出增加102180万元。其中：置换专项债券减少1220万元、置换其他专项债务103400万元。

（三）国有资本经营预算调整

2021年1月28日县第十六届人民代表大会第四次会议审查批准的2021年县本级政府性基金预算草案为：县本级国有资本经营收入预算为425万元（县柠都自来水公司当年预计股利、股息收入）。按照收支平衡原则，安排调出资金425万元到一般公共预算统筹使用。

本次拟调整为：县本级国有资本经营收入预算为0万元，按照收支平衡原则，安排调出资金0万元到一般公共预算统筹使用。主要调整事项如下：

本级国有资本经营预算收入调减425万元。调减原因为县农商行不良贷款率过高存在金融风险，按银监局化解风险要求将现金分红改为增持股本金，造成县自来水公司所持县农商行股份2021年无现金分红。

调出资金调减425万元。因国有资本经营预算收入减少，调出资金相应减少425万元。

（四）社会保险基金预算调整

2021年1月28日县第十六届人民代表大会第四次会议审查批准的2021年县本级社会保险基金预算草案为：城乡居民基本养老保险基金收入预算为53567万元，按现行政策安排城乡居民基本养老保险基金支出预算38181万元，当年结余15386万元。

本次拟调整为：城乡居民基本养老保险基金收入预算为99043万元，按现行政策安排城乡居民基本养老保险基金支出预算37732万元，当年结余45925万元。主要调整事项如下：

城乡居民基本养老保险基金收入调增45476万元。其中：缴费收入调增23582万元、财政补贴收入调增22565万元、利息收入调减164万元、委托投资收益调减648万元、转移性收入调增135万元、其他收入调增6万元。

城乡居民基本养老保险基金支出调减446万元。其中：基础养老金支出调减1079万元、个人账户养老金支出调增629万元、转移性支出调增1万元。