安岳县人民政府2021年9月18日在县第十六届人大常委会第五十二次会议上
安岳县财政局局长 谭暑泽
县人大常委会：
安岳县第十六届人民代表大会第五次会议审查通过了县人民政府提出的《关于安岳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》。现2020年财政决算已编制完成，当年预算执行情况已经同级审计部门审计，与省财政的年终结算也已办理完毕，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定，受县人民政府委托，现将我县2020年财政决算有关情况报告如下，请予审议。
一、县人代会审查通过的 2020 年财政预算执行情况
一般公共预算。2020年全县一般公共预算收入110213万元，上级补助收入466815万元（返还性收入10422万元、一般性转移支付收入423287万元、专项转移支付收入33106万元），一般债券转贷收入 52200 万元，上年结转 88 万元，调入资金54051万元，动用预算稳定调节基金4万元，收入总计683371万元。全县一般公共预算支出612062万元（县级544149万元、乡镇67913 万元），上解支出 27901万元，一般债券还本支出43400万元，结转下年支出8万元。
政府性基金预算。2020年全县政府性基金收入201117万元，上级补助收入5463万元，抗疫特别国债转移支付收入19900万元，专项债务转贷收入90480万元，上年结余284万元收入总计317244万元。全县政府性基金支出246444万元（县级242469万元、乡镇4270万元），专项债务还本支出16280万元,年末结余520万元。
国有资本经营预算。2020年国有资本经营预算收入51万元，国有资本经营预算调出资金51万元，年末结余为零。
社会保险基金预算。2020年城乡居民基本社会养老保险基金收入54441万元，城乡居民基本社会养老保险基金支出35991万元，当年结余18450万元，累计结余43157 万元。
二、省财政厅批复的2020年财政决算情况
《四川省财政厅关于2020年省财政与市（州）、扩权县（市）财政年终结算有关事项的通知》（川财预〔2021〕40号）对安岳县2020年财政决算批复如下：
一般公共预算。2020年全县一般公共预算收入110209万元，上级补助收入463207万元（返还性收入10422万元、一般性转移支付收入419137万元、专项转移支付收入33648万元），一般债券转贷收入52200万元,上年结转88万元，调入资金58051万元，动用预算稳定调节基金1303万元，收入总计685058万元。全县一般公共预算支出612062万元（县级544149万元、乡镇67913万元），上解支出29374万元，债务还本支出43435万元，结转下年支出78万元。
政府性基金预算。2020年全县政府性基金收入201117万元，上级补助收入5507万元，抗疫特别国债转移支付收入19900万元，专项债务转贷收入90480万元，上年结余284万元，收入总计317288万元。全县政府性基金支出246444万元（县级242469万元、乡镇4270万元），专项债务还本支出16280万元，年末结余564万元。
国有资本经营预算。2020年国有资本经营预算收入51万元，国有资本经营预算调出资金51万元，年末结余为零。
社会保险基金预算。2020年城乡居民基本社会养老保险基金收入56564万元，城乡居民基本社会养老保险基金支出35991万元，当年结余20573万元，累计结余45280万元。
三、省批复决算与县人代会审查通过的预算执行情况的差异
省财政厅批复的我县2020年财政决算与县人代会审查通过的2020预算执行结果相比较，存在如下差异：
一般公共预算。一般公共预算收入减少4万元。为调整期税收调库城镇土地使用税减少4万元。上级补助收入净减少3608万元。为结算补助收入增加209万元（中央水利救灾资金150万元、审计专项经费11万元、疫情防控结算补助40万元，选调生到村任职补助8万元），政法转移支付收入增加30万元，住房保障共同财政事权转移支付收入减少3849万元（2020年第二批农村危房改造补助资金调整为2021年下达）。动用预算稳定调节基金增加1299万元、其他调入资金增加4000万元。主要用于弥补上级补助收入减少和上解支出增加造成的财力缺口，确保收支平衡。上解上级支出增加 1473 万元。包括：扣减首次申领身份证工本费（2018年4月至2020年）88万元、生态环境局上划专项上解市1385万元。债务还本支出增加35万元。为西部教育向国际组织借款还本35万元。安排预算稳定调节基金增加109万元。采取收支平衡措施后产生的结余109万元按规定转为预算稳定调节基金。结转下年支出增加70万元。为政法转移支付30万元、疫情防控结算补助40万元结转到2021年安排。
政府性基金预算。上级补助收入增加44万元。为中央财政残疾人事业发展补助资金 44万元，结转到2021年安排。年终结余对应增加44万元。
国有资本经营预算。无收支差异。
社会保险基金预算。收入净增加2123万元。包括：保险费收入减少98万元，财政补贴收入增加99万元，委托投资收益增加2123万元，其他收入减少1万元。年终滚存结余对应增加2123万元。
四、调整后的 2020 年财政决算情况
按照省财政厅的决算批复进行调整，安岳县2020年全县及县本级财政决算如下：
（一）全县 2020 年财政决算
一般公共预算。全县一般公共预算收入110209万元，加上级补助收入463207万元、一般债券转贷收入52200万元、调入资金58051万元、动用预算稳定调节基金1303万元和上年结转88万元，减全县一般公共预算支出612062万元、上解支出29374万元、一般债务还本支出43435万元、安排预算稳定调节基金109万元和结转下年支出78万元后，年末净结余为0万元。
政府性基金预算。全县政府性基金收入201117万元，加上级补助收入5507万元、抗疫特别国债转移支付收入19900万元、专项债务转贷收入90480万元、上年结余284万元，减全县政府性基金支出246444万元、调出资金54000万元和专项债务还本支出16280万元后，年末结余564万元。
国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入51万元，减国有资本经营预算调出资金51万元后，年末结余为零。
社会保险基金预算。全县城乡居民基本社会养老保险基金收入56564万元，减城乡居民基本社会养老保险基金支出35991万元后，当年结余20573万元，累计结余45280万元。
（二）县本级2020年财政决算
一般公共预算。县本级一般公共预算收入110209万元，加上级补助收入463207万元、一般债券转贷收入52200万元、调入资金58051万元、动用预算稳定调节基金 1303万元和上年结 转结余4914万元，减县本级一般公共预算支出544149万元、补 助下级支出67913万元、上解支出29374万元、一般债务还本支出43435万元、安排预算稳定调节基金109万元和结转下年支出78万元后，年末净结余为4826万元。
政府性基金预算。县本级政府性基金收入201117万元，加上级补助收入5507万元、抗疫特别国债转移支付收入19900万元、专项债务转贷收入16280万元、上年结余 284万元，减县本级政府性基金支出242174万元、补助下级支出4270万元、调出资金54000万元和专项债务还本支出16280万元后，年末结余564万元。
国有资本经营预算。县本级国有资本经营预算收入51万元，减国有资本经营预算调出资金51万元后，年末结余为零。
社会保险基金预算。县本级城乡居民基本社会养老保险基金收入56564万元，减城乡居民基本社会养老保险基金支出35991万元后，当年结余20573万元，累计结余45280万元。调整后的县本级2020年财政决算，请予审查批准。
附件：1.2020年安岳县地方政府债券发行、还本付息决算表.pdf
