乐至县人民政府
乐至县财政局局长 杨世奇
（2023年10月）
县人大常委会：
根据会议安排，我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第十五次会议报告我县2022年财政收支决算情况，请予审查。
2022年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督下，全面贯彻落实党的二十大、十九届历次全会精神、习近平总书记来川重要指示精神和省委省政府、市委市政府、县委重大决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，深入实施积极财政政策，全县财政平稳运行，保障了全县经济和社会事业持续健康发展。
一般公共预算收支执行情况
一、全县一般公共预算收支执行情况
经县人大批准的全县地方一般公共预算收入年初预算为71700万元，实际完成75248万元，占预算的104.95%，比上年同期增收4000万元，同口径增长9.9%。其中：税收收入完成33170万元，占预算的71.64%，比上年同期减收11153万元，下降25.16%；非税收入完成42078万元，占预算的165.66%，比上年同期增收15153万元，增长56.28%。上划中央两税收入（增值税和消费税）完成17660万元，比上年同期减收2834万元，下降19.12%。
一般公共预算支出最终执行结果393343万元，比上年增支13758万元，增长3.62%，分类完成情况为：
一般公共服务支出34157万元，比上年增支745万元，增长2.23%；国防支出193万元，比上年增支61万元，增长46.21%；公共安全支出19546万元，比上年增支695万元，增长3.69%；教育支出62651万元，比上年增支66万元，增长0.11%；科学技术支出3992万元，比上年增支19万元，增长0.48%；文化旅游体育与传媒支出7624万元，比上年增支598万元，增长8.51%；社会保障和就业支出81605万元，比上年增支3721万元，增长4.78%；卫生健康支出35351万元，比上年增支1451万元，增长4.28%；节能环保支出8053万元，比上年增支506万元，增长6.7%；城乡社区支出8596万元，比上年减支1751万元，下降16.92%；农林水支出76823万元，比上年增支1711万元，增长2.28%；交通运输支出6433万元，比上年增支64万元，增长1%；资源勘探信息等支出6604万元，比上年增支4350万元，增长192.99%；商业服务业等支出2056万元，比上年减支819万元，下降28.49%；金融支出640万元，比上年减支650万元，下降50.39%；自然资源海洋气象等支出5128万元，比上年增支2078万元，增长68.13%；住房保障支出18766万元，比上年增支3299万元，增长21.33%；粮油物资储备支出682万元，比上年增支195万元，增长40.04%；灾害防治及应急管理支出3324万元，比上年减支477万元，下降12.55%；债务付息支出11081万元，比上年减支1908万元，下降14.69%；债务发行费用支出38万元，比上年减支1万元，下降2.56%。
上述支出与上年比较，增减变化的主要原因是上级专款增减以及本级追加预算增减变化影响。
二、县本级一般公共预算收支执行情况
县本级地方一般公共预算支出总额294783万元，剔除新增债券等因素，比上年同口径增长3.94%，其分类完成情况为：
一般公共服务支出25468万元，增长3.89%；国防支出125万元，增长62.34%；公共安全支出19495万元，增长3.43%；教育支出62651万元，增长0.11%；科学技术支出3992万元，增长0.48%；文化旅游体育与传媒支出4649万元，下降1.84%；社会保障和就业支出53590万元，增长2.25%；卫生健康支出28899万元，增长5.82%；节能环保支出6988万元，增长7.18%；城乡社区支出7447万元，下降23.13%；农林水支出31720万元，增长9.31%；交通运输支出6244万元，增长9.72%；资源勘探信息等支出6583万元，增长192.06%；商业服务业等支出1976万元，下降19.58%；金融支出640万元，下降50.39%；自然资源海洋气象等支出4928万元，增长61.57%；住房保障支出14696万元，增长21.15%；粮油物资储备支出682万元，增长40.04%；灾害防治及应急管理支出2891万元，下降16.42%；债务付息支出11081万元，下降14.69%；债务发行费用支出38万元，下降2.56%。
县本级支出增减变化的主要原因与全县增减变化的主要原因一致。
三、一般公共预算收支平衡情况
（一）全县一般公共预算收支平衡情况
全县地方一般公共预算收入75248万元，加上级补助收入322392万元（含返还性收入5175万元，一般性转移支付收入289873万元，专项转移支付补助27344万元），地方政府债务转贷收入45215万元，上年结余9064万元，政府性基金调入资金40000万元，国有资本经营调入资金288万元，总收入为492207万元。全县一般公共预算支出为393343万元，上解上级支出27578万元，地方政府债券还本支出44359万元，安排预算稳定调节基金48万元，总支出为465328万元。收支品迭后，年终结余26879万元，其中：结转下年的支出26879万元（为跨年度实施项目）。
（二）县本级一般公共预算收支平衡情况
县本级地方一般公共预算收入75248万元，加上级补助收入223832万元（含返还性收入5175万元），地方政府债务转贷收入45215万元，上年结余9064万元，政府性基金调入资金40000万元，国有资本经营调入资金288万元，总收入为393647万元。县本级一般公共预算支出为294783万元，上解上级支出27578万元，地方政府债券还本支出44359万元，安排预算稳定调节基金48万元，总支出为366768万元。收支品迭后，年终结余26879万元，其中：结转下年的支出26879万元。
四、其他需要报告的情况
（一）县本级政府债务情况。2022年新增地方政府债务限额为115815万元，其中：一般债务915万元，专项债务114900万元。截止2022年底全县政府债务余额为623840万元，其中：一般债务307652万元，专项债务316188万元。
（二）上级财政补助资金安排和使用情况。2022年共收到上级补助收入322392万元 （含返还性收入5175万元，一般性转移支付收入289873万元，专项转移支付补助27344万元），较上年同期增加47140万元，增长17.13%。各项上级专款已全部按规定下达各用款单位组织实施。
（三）关于新增债券和再融资债券情况。2022年共计收入新增债券115815万元（其中一般债券915万元，专项债券114900万元），比上年增加27815万元，增加31.61%，已按要求进行安排和使用。再融资债券52570万元，用于偿还了到期债务。
（四）预备费安排使用情况。县级一般公共预算年初安排的预备费6000万元，主要用于：疫情防控支出5241万元，其他支出759万元。
（五）县本级部门预算及执行情况。2022年实行部门综合预算的单位227个，相应安排县本级部门公共财政支出153286万元，其中：工资福利支出93114万元；商品和服务支出17739万元；对个人和家庭补助支出19656万元；专项支出22777万元。各部门综合预算已严格组织实施。
政府性基金预算收支执行情况
2022年，政府性基金收入预算87000万元，实际完成130032万元，占预算的149.46%，比上年减收15951万元，下降10.93%，其中：国有土地使用权出让收入123150万元，国有土地收益基金收入3949万元，城市基础设施配套费收入2012万元，污水处理费收入921万元。上级补助收入4074万元，以前年度结余14488万元，调入资金11万元，地方政府专项债务转贷收入123170万元，总收入为271775万元。支出完成214475万元，比上年增支47203万元，增长28.22%，其中：社会保障和就业支出987万元，城乡社区支出82895万元，农林水支出470万元，其他支出121186万元，债务付息支出8837万元，债务发行费用支出100万元。调出资金40000万元，专项债务还本支出11770万元，总支出为266245万元，年末结余5530万元。
全县社保基金预算执行情况
2022年，全县城乡居民基本养老保险基金预算收入40738万元，执行结果为38701万元，完成预算收入95%，比上年增加2571万元，增长7.12%（增加的主要原因是调标和人均缴费收入增长）。全县城乡居民基本养老保险基金预算支出21693万元，执行结果为21107万元（剔除上解支出55875万元），完成预算支出97.30%，比上年增支976万元，增长4.85%（增加的主要原因是调标和退休待遇领取人数增加）。
2022年，全县城乡居民基本养老保险基金当年收支结余17594万元，滚存结余37219万元（不含上解支出55875万元）。
国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入预算1105万元，实际完成960万元，占预算的86.88%，比上年增收928万元，增长2900%，加上级补助收入36万元，以前年度结余67万元，总收入为1063万元。国有资本经营支出预算872万元，支出调整预算数775万元，2022年国有资本经营预算支出672万元，调出资金288万元。收支品迭后，年终结余103万元。
