乐至县人民政府乐至县财政局局长 李万旭
（2024年7月）
乐至县人大常委会：
根据会议安排，我受县人民政府委托，向县十七届人大常委会第二十四次会议报告我县2023年财政收支决算情况，请予审查。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督下，全县财政全面贯彻党的二十大精神和二十届二中全会精神、中央经济工作会议精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，认真落实省委十二届四次、市委五届八次、县委十五届六次、七次全会精神和省委省政府、市委市政府、县委县政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻高质量发展理念，加力提效实施积极的财政政策，严格落实过紧日子要求，调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出，持续落实好“三保”工作，防范化解政府债务风险，为全县经济社会事业健康发展提供了有力保障。
一般公共预算收支决算情况
全县一般公共预算收入86579万元，加上级补助收入286361万元，地方政府债务转贷收入56008万元，上年结余26879万元，政府性基金调入资金55000万元，国有资本经营调入资金910万元，收入总量为511737万元。全县一般公共预算支出为406402万元，上解上级支出24645万元，地方政府债券还本支出51752万元，安排预算稳定调节基金79万元，支出总量为482878万元。收支品迭后，年终结余28859万元，其中：结转下年的支出28859万元（为跨年度实施项目）。
经县人大批准的全县一般公共预算收入年初预算为81200万元，实际完成86579万元，占预算的106.62%，比上年同期增收11331万元，同口径增长15.06%。其中：税收收入完成40894万元，占预算的79.72%，比上年同期增收7724万元，增长23.29%；非税收入完成45685万元，占预算的152.79%，比上年同期增收3607万元，增长8.57%。上划中央两税收入完成16405万元，比上年同期增收8739万元，增长114%。
全县一般公共预算支出总额406402万元，比上年增支13059万元，增长3.32%，分类完成情况为：
一般公共服务支出35384万元，比上年增支1227万元，增长3.59%；国防支出245万元，比上年增支52万元，增长26.94%；公共安全支出15536万元，比上年减支4010万元，下降20.52%；教育支出62749万元，比上年增支98万元，增长0.16%；科学技术支出4072万元，比上年增支80万元，增长2.00%；文化旅游体育与传媒支出6841万元，比上年减支783万元，下降10.27%；社会保障和就业支出84348万元，比上年增支2743万元，增长3.36%；卫生健康支出44686万元，比上年增支9335万元，增长26.41%；节能环保支出1997万元，比上年减支6056万元，下降75.20%；城乡社区支出10734万元，比上年增支2138万元，增长24.87%；农林水支出79362万元，比上年增支2539万元，增长3.30%；交通运输支出11393万元，比上年增支4960万元，增长77.10%；资源勘探信息等支出10230万元，比上年增支3626万元，增长54.91%；商业服务业等支出1147万元，比上年减支909万元，下降44.21%；金融支出46万元，比上年减支594万元，下降92.81%；自然资源海洋气象等支出5447万元，比上年增支319万元，增长6.22%；住房保障支出17898万元，比上年减支868万元，下降4.63%；粮油物资储备支出302万元，比上年减支380万元，下降55.72%；灾害防治及应急管理支出2799万元，比上年减支525万元，下降15.79%；其他支出9万元，比上年增支9万元；债务付息支出11131万元，比上年增支50万元，增长0.45%；债务发行费用支出46万元，比上年增支8万元，增长21.05%。
上述支出与上年比较，增减变化的主要原因是上级专款增减以及本级追加预算增减变化影响。
二、县本级一般公共预算收支决算情况
县本级一般公共预算收入86579万元，加上级补助收入182816万元，地方政府债务转贷收入56008万元（含再融资债券和新增债券），上年结余26879万元，政府性基金调入资金55000万元，国有资本经营调入资金910万元，收入总量为408192万元。县本级一般公共预算支出为302857万元，上解上级支出24645万元，地方政府债券还本支出51752万元，安排预算稳定调节基金79万元，支出总量为379333万元。收支品迭后，年终结余28859万元，其中：结转下年的支出28859万元（为跨年度实施项目）。
县本级一般公共预算支出总额302857万元，比上年增长2.74%，其分类完成情况为：
一般公共服务支出26105万元，增长2.50%；国防支出192万元，增长53.60%；公共安全支出15522万元，下降20.38%；教育支出62749万元，增长0.16%；科学技术支出4072万元，增长2.00%；文化旅游体育与传媒支出3800万元，下降18.26%；社会保障和就业支出53076万元，下降0.96%；卫生健康支出37959万元，增长31.35%；节能环保支出498万元，下降92.87%；城乡社区支出10106万元，增长35.71%；农林水支出31824万元，增长0.33%；交通运输支出10477万元，增长67.79%；资源勘探信息等支出10230万元，增长55.40%；商业服务业等支出1097万元，下降44.48%；金融支出46万元，下降92.81%；自然资源海洋气象等支出5447万元，增长10.53%；住房保障支出15945万元，增长8.50%；粮油物资储备支出302万元，下降55.72%；灾害防治及应急管理支出2224万元，下降23.07%；其他支出9万元；债务付息支出11131万元，增长0.45%；债务发行费用支出46万元，增长21.05%。
县本级支出增减变化的主要原因与全县增减变化的主要原因一致。
三、其他需要报告的情况
（一）县本级政府债务情况。2023年新增地方政府债务限额为110900万元，其中：一般债务4800万元，专项债务106100万元。截止2023年底全县政府债务余额为732262万元，其中：一般债务311874万元，专项债务420388万元。
（二）上级财政补助资金安排和使用情况。2023年共收到上级补助收入286361万元 （含返还性收入5175万元，一般性转移支付收入262487万元，专项转移支付补助收入18699万元），较上年同期减少36031万元，下降11.18%（原因是补充县区财力资金转移支付收入减少16589万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入减少15024万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少3460万元，农林水共同财政事权转移支付收入减少3045万元，交通共同财政事权转移支付收入减少1999万元，住房共同财政事权转移支付收入减少1163万元，增值税留抵退税转移支付收入减少5648万元，其他退税降费资金转移支付收入减少900万元，专项转移支付补助收入减少8645万元）。各项上级专款已全部按规定下达各用款单位组织实施。
（三）关于新增债券和再融资债券情况。2023年共计收到新增债券110900万元（其中一般债券4800万元，专项债券106100万元），比上年减少4915万元，减少4.2%（原因是专项债券减少8800万元），已按要求进行安排和使用。再融资债券44800万元，用于偿还了到期债务。
（四）预备费安排使用情况。县级一般公共预算年初安排的预备费6000万元，主要用于：疫情防控支出2553万元，地质灾害排危支出1167万元，其他支出2280万元。
（五）县本级部门预算及执行情况。2023年实行部门综合预算的单位232个，相应安排县本级部门公共财政支出176827万元，其中：工资福利支出102393万元；商品和服务支出11208万元；对个人和家庭补助支出24221万元；专项支出39005万元。各部门综合预算已严格组织实施。
政府性基金预算收支决算情况
2023年，县本级政府性基金收入预算90000万元，实际完成142414万元，占预算的158.24%，比上年增收12382万元，增长9.52%，其中：国有土地使用权出让收入135643万元，国有土地收益基金收入2326万元，城市基础设施配套费收入3554万元，污水处理费收入731万元，专项债务对应项目专项收入160万元。上级补助收入7667万元，以前年度结余5530万元，地方政府专项债务转贷收入110020万元，收入总量为265631万元。支出完成176236万元，比上年减支38239万元，下降17.83%（原因是2023年专项债券收入安排的支出减少38320万元），其中：社会保障和就业支出1430万元，城乡社区支出84463万元，农林水支出1510万元，其他支出76714万元，债务付息支出12027万元，债务发行费用支出92万元。调出资金55000万元，专项债务还本支出5820万元，支出总量为237056万元，年末结余28575万元。
社会保险基金预算收支决算情况
由于企业职工基本养老保险基金和机关事业养老保险基金由省级统筹管理编制基金预算；城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金共6项基金由市级统筹管理编制基金预算，因此2023年县级无社保基金预算执行情况。
国有资本经营预算收支决算情况
2023年，国有资本经营收入预算3028.19万元，实际完成3031万元，占预算的100.09%，比上年增收2071万元，增长215.73%，加上级补助收入15万元，以前年度结余103万元，收入总量为3149万元。国有资本经营支出预算2185万元，实际完成2122万元，占预算的97.12%，调出资金910万元。收支品迭后，年终结余117万元。
