审计项目概况：

资阳市雁江区审计局派出审计组，自2024年5月5日至9月12日，对资阳市雁投建设工程管理有限责任公司进行了专项审计。重点审计了资产管理、重大项目实施、招投标领域。

审计发现问题：

一、关于内控制度不完善，监督审核不严的问题

（一）支付款项审批不规范。

（二）重复报销差旅费。

（三）扩大基数范围缴存住房公积金。

二、关于项目实施过程中发现的问题

（一）建设单位现场管理不规范。

（二）参建单位未严格按要求履约。

（三）项目工期超过合同约定工期。

（四）项目先施工后招标。

（五）建设单位执行制度不严。

（六）材料采购管理混乱，未按实支付材料款。

三、其它方面的问题

（一）网银监管不规范。

（二）未按规定编报概算。

（三）合同签订不规范。