乐至县人民政府关于乐至县2023年财政预算执行情况和2024年
财政预算草案的报告
2024年5月8日在乐至县第十七届人民代表大会第三次会议上
乐至县财政局局长 杨世奇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审查。并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、关于2023年预算执行情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，全县财政坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和二十届二中全会精神、中央经济工作会议精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，认真落实省委十二届四次、市委五届八次、县委十五届六次、七次全会精神和省委省政府、市委市政府、县委县政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，聚焦高质量发展目标，按照积极财政政策要加力提效，深入推进预算管理改革，更好发挥财政在宏观调控，资源配置和财政保障方面的基础作用，为全县经济社会事业健康发展提供了有力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
2023年，全县地方一般公共预算收入完成86579万元，同比增长15.06%。其中：税收收入完成40894万元，非税收入完成45685万元。预计上划增值税和消费税16405万元，同比增长114%。
全县一般公共预算支出预计为406356万元，比上年增长13013万元，增长3.31%，其中：县本级支出预计为304556万元，比上年增长3.32%；乡镇级支出预计为101800万元，比上年增长3.29%。全县支出分类情况为：
一般公共服务支出35394万元，增长3.62%；国防支出245万元，增长26.94%；公共安全支出15536万元，下降20.52%；教育支出62756万元，增长0.17%；科学技术支出4072万元，增长2%；文化旅游体育与传媒支出6841万元，下降10.27%；社会保障和就业支出84497万元，增长3.54%；卫生健康支出44691万元，增长26.42%；节能环保支出2007万元，下降75.08%；城乡社区支出10734万元，增长24.87%；农林水支出79467万元，增长3.44%；交通运输支出11393万元，增长77.10%；资源勘探工业信息等支出10239万元，增长55.04%；商业服务业等支出857万元，下降58.32%；金融支出46万元，下降92.81%；自然资源海洋气象等支出5447万元，增长6.22%；住房保障支出17898万元，下降4.63%；粮油物资储备支出252万元，下降63.05%；灾害防治及应急管理支出2807万元，下降15.55%；债务付息支出11131万元，增长0.45%；债务发行费用支出46万元，增长21.05%。上述支出与上年比较，增减变化的主要原因是上级专款增减以及本级追加预算增减变化影响。
全县一般公共预算收支平衡情况预计为：全县地方一般公共预算收入86579万元，加返还性收入5175万元，一般性转移支付收入260811万元，专项转移支付补助收入18694万元，债务转贷（含再融资债券）收入56008万元，上年结转26879万元，调入资金55909万元，总收入为510055万元。全县一般公共预算支出为406356万元，债务还本支出51752万元，安排预算稳定调节基金79万元，上解支出24240万元，总支出为482427万元。收支品迭后，年终结转27628万元。
2.县本级一般公共预算执行情况
县本级一般公共预算支出预计为304556万元，同比增长3.32%，其分类完成情况预计为：
一般公共服务支出26661万元，增长4.68%；国防支出193万元，增长54.4%；公共安全支出15525万元，下降20.36%；教育支出62756万元，增长0.17%；科学技术支出4072万元，增长2%；文化旅游体育与传媒支出3278万元，下降29.49%；社会保障和就业支出55388万元，增长3.36%；卫生健康支出37881万元，增长31.08%；节能环保支出760万元，下降89.12%；城乡社区支出9224万元，增长23.86%；农林水支出31886万元，增长0.52%；交通运输支出11213万元，增长79.58%；资源勘探工业信息等支出10239万元，增长55.54%；商业服务业等支出857万元，下降56.63%；金融支出46万元，下降92.81%；自然资源海洋气象等支出5247万元，增长6.47%；住房保障支出15457万元，增长5.18%；粮油物资储备支出252万元，下降63.05%；灾害防治及应急管理支出2444万元，下降15.46%；债务付息支出11131万元，增长0.45%；债务发行费用支出46万元，增长21.05%。县本级支出增减变化的主要原因与全县增减变化的主要原因一致。
县本级一般公共预算收支平衡情况预计为：全县地方一般公共预算收入86579万元，加返还性收入5175万元，上级补助收入177705万元，债务转贷收入56008万元，上年结转结余26879万元，调入资金55909万元，总收入为408255万元。县本级一般公共预算支出为304556万元，债务还本支出51752万元，安排预算稳定调节基金79万元，上解支出24240万元，总支出为380627万元。收支品迭后，年终结转27628万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收支预算执行情况为：政府性基金收入预算90000万元，完成142414万元，占预算的158.24%，其中：国有土地使用权出让收入135643万元，国有土地收益基金收入2326万元，城市基础设施配套费收入3554万元，污水处理费收入731万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入160万元；上级补助收入7485万元，当年收入为149899万元。加以前年度结余5530万元，债务转贷收入110020万元，总收入为265449万元。支出预计为176233万元，比上年下降17.83%（主要原因是调出资金增加15000万元），其中：社会保障和就业支出1430万元，城乡社区支出84460万元，农林水支出1510万元，其他支出76714万元，债务付息支出12027万元，债务发行费用支出92万元。调出资金55000万元，债务还本支出5820万元，总支出为237053万元。年终结转28396万元。
（三）社保基金预算执行情况
2023年，全县城乡居民基本养老保险基金年初预算收入45854.97万元，执行结果为47479.7万元，完成预算收入的103.54%，比上年增加6741.29万元，增长16.54%，主要原因是失地农民个人账户划入、缴纳高档次人员增加。全县城乡居民基本养老保险基金年初预算支出22723.40万元，执行结果为24026.97万元，完成预算支出的105.74%，比上年增支2333.06万元，增长10.75%，主要原因是2023年中央和省级每人每月合计增加了18元的基础养老金、新增一般到龄和失地农民到龄人员。
（四）国有资本经营预算执行情况
2023年全县国有资本经营预算收入3030.8万元（其中利润收入3030.8万元），为预算的100.1%，加上级补助收入15万元，加上年结余资金101.95万元，总收入为3147.75万元。全县支出完成2121.56万元（其中其他国有资本经营预算支出2121.56万元），调出资金909.65万元，总支出为3031.21万元。收入总量减去支出总量后，结余资金为116.54万元。
二、2023年财政工作回顾
2023年，面对收入组织压力倍增、“三保”支出、债务偿还化解、暂付款消化等刚性支出规模加大，预算平衡难度加大等问题，在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督和工作监督下、在县政协的民主监督下，全县财政深入贯彻党的二十大精神和二十届二中全会以及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，围绕省委“四化同步、城乡融合、五区共兴”和市委抓好“三件大事”、实施“三大会战”、深化“N项改革”决策部署，积极落实保障经济社会发展各项政策举措，确保积极财政政策加力提效，财政总体平稳运行，全力保障了“三保”、乡村振兴、促发展等重点领域支出需求，为县域经济社会持续平稳发展打下了坚实基础，较好地完成了各项目标任务。
（一）千方百计组织财政收入，切实提升财政保障能力。一是强化收入征管。准确把握经济形势和税收形势，财政、税务以及各涉税部门积极加强协调联动，健全收入组织工作机制，扎实做好收入动态分析和监管，切实把握好收入组织力度和节奏，确保依法依规应收尽收。全年收入完成86579万元，同比增长15.06%。二是积极向上争资。深入研究分析上级政策资金扶持方向，加强与上级主管部门的对接沟通，有针对性地谋划项目、争取资金。同时，严格按照“月通报、季督查、年考核”工作机制，每月通报全县各部门争资到位情况，对争资进度低于序时进度的部门发放督促提示函予以敦促提醒，进一步提高全县各部门争资的主动性和积极性，全力缓解财政平衡压力。2023年，共争取上级财政资金48.2亿元，超市下目标任务8.8个百分点。三是盘活存量资金。进一步加大财政资金整合力度，通过摸清存量、分类处理，积极盘活财政结余结转资金，不断提高财政资金使用效益，切实提升财政统筹保障能力。2023年，共收回结余资金5838万元，统筹用于民生急需处、发展紧要处。
（二）持续加大财政投入力度，切实做好民生兜底保障。一是全力保障民生实事项目建设。聚焦特殊群体、聚焦群众关切、聚焦“急难愁盼”，安排10.23亿元支持省、市、县47件民生实事项目顺利实施，省政府督查资阳市省级民生实事，乐至为全市唯一免检县。二是全面落实社会保障政策。继续加大就业、医疗、住房、养老等领域的资金投入，安排各级社会保障专项资金13.55亿元，有力保障和改善群众生活，加快构建优质均衡的公共服务体系。三是大力推进科教文化事业。统筹用好各级教育资金，安排6.2亿元，支持普惠性托育服务、义务教育均衡发展、高考综合改革工作，持续改善办学条件，优化教学资源配置，不断推动教育高质量发展。同时，安排1716万元，保障全县图书馆、文化馆、体育馆等免费开放，加强睏佛寺摩崖造像、石匣寺等保护工作，全力配合做好濛溪河遗址考古发掘相关工作。
（三）多措并举统筹财政资源，切实保障重点领域支出。一是聚力推进农业固本。把建设农业园区作为推进现代农业发展的“牛鼻子”，突出产业带动，全力推进国家农村产业融合发展示范园、现代蚕业园、白僵蚕基地等建设，落实各项资金2.61亿元。坚持以粮为主、粮经统筹，实行最严格的耕地保护制度，全面推进高标准农田建设，加快石湍、劳动、良安3个现代粮油产业园区建设，全力支持打造更高水平“天府粮仓”，落实各项资金2.1亿元。二是聚力推进环境保护。牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，强化乡镇污水处理厂、千村示范工程等环保设施运行维护，启动实施琼江、索溪河等流域生态修复项目，加快推进小阳化河生态修复，深入开展农业面源污染、生活污水等专项治理，落实各项资金5402.9万元，生态环境不断向好。三是聚力推进“三大会战”。坚持政策扶持优先、财力保障优先、项目安排优先，加强财政预算和各类资源的整合力度，多渠道、多方式筹集资金，扎实做好“三大会战”资金保障和服务管理工作，推动重大项目投资提速增效。2023年，落实各项资金115478.7万元。四是聚力推进项目落地。坚持“激情招商、理性选资、招大引强、落地为王”理念，充分发挥财政职能，健全经费保障机制，认真落实招商引资奖补政策，全力保障全县招商引资工作顺利开展，重点招商项目顺利签约，落地实施。共计兑现各类招商引资项目资金1654万元。
（四）全面加强财政风险防范，切实提高财政运行能力。一是兜牢“三保”底线。认真落实“三保”保障主体责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，依托预算管理一体化系统，强化“三保”执行动态监控和风险预警，守住“三保”和财政收支平衡底线，2023年，安排“三保”支出288296万元，其中保工资155176万元、保运转11442万元，保基本民生121678万元。二是强化库款管理。进一步加强库款形势分析研判，根据资金保障能力和资金需求按月制定调度方案，利用一体化系统对库款余额实行动态监控，合理控制库款规模和保障水平，积极争取省市调度资金，确保不发生支付风险。三是严格债务管控。积极落实地方政府偿债责任，将地方政府债务纳入预算管理，通过展期、借新还旧等方式确保债务到期偿还，全年偿还债务本息14.91亿元。健全债务风险预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
（五）纵深推进预算管理改革，切实提升财政管理质效。一是深化预算管理改革。出台《乐至县县级预算管理办法》，进一步加强县级预算管理，硬化预算约束。加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。深入推进预算管理一体化，夯实数据基础，完善收支动态监控，稳步推进系统化、智能化、信息化。加大预决算信息公开力度，积极打造阳光财政。二是突出政策、项目预算绩效管理。将县本级政策和项目全面纳入绩效管理，从数量、质量、 时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果。既关注项目资金的直接产出和效果，又关注政策目标的实现程度，实现了对重大政策和项目全程跟踪问效。2023年，全县编审追加项目支出绩效目标643个，涉及资金145956.84万元，累计节省财政资金3647.52万元。三是强化财会监督。建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，以《四川省财政监督条例》为工作着力点，紧扣财政资金流向和财政管理路径，依托预算管理一体化平台，将部门预算编制、预算执行、会计核算、采购管理、绩效目标、绩效监控等环节有机结合，加强全覆盖、全过程、常态化监督。今年以来，开展财会监督3次，并对发现问题逐一督促整改到位，切实维护地方财经纪律。
各位代表，一年来，我县预算执行情况总体良好，但仍然存在一些困难和问题，财政收入规模偏小，收入结构不优，非税收入占比偏高，历史包袱沉重，“三保”保障、债务偿还压力加大，预算平衡难度加大，预算绩效管理有待提升。对此，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。
三、关于2024年预算草案
2024年预算编制的基本思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神、习近平总书记对四川工作系列重要指示、中央省经济工作会议、财政工作会议、省委十二届四次全会、市委五届八次全会、县委十五届六次、七次全会精神，坚决落实省委省政府、市委市政府、县委县政府的决策部署。坚持稳中求进总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，按照积极的财政政策要适度加力、提质增效，坚决兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，统筹高质量发展和安全等要求，持续增强对党中央、国务院重大决策部署和省委省政府、市委市政府以及县委县政府重大战略任务及发展规划的财力保障。
2024年部门预算编制的总体原则：遵循统筹兼顾、突出重点、艰苦奋斗、勤俭节约、尽力而为、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。人员经费按标准，公用经费按定额，专项经费按项目。按照财政支出优先序列，安排2024年县本级一般公共预算支出。
（一）一般公共预算草案
1.全县一般公共预算草案
2024年，全县地方一般公共预算收入为95500万元，较上年年初预算数增长17.6%，较上年完成数增长10.3%，其中：税收收入47400万元，非税收入48100万元。
全县地方一般公共财政预算收入为95500万元，上级补助收入为213854万元【具体包括：返还性收入5175万元，一般性转移支付收入208679万元】，基金收入调入一般公共预算收入40000万元，国有资本经营收入调入一般公共预算收入1801.8万元，收入总计为351155.8万元（不含财政专户收入880万元）。剔除上解支出预计27578万元〔预计上解2024年机关事业单位基本养老保险基金缺口20466万元，三代手续费上解28万元，契税征收经费上解199万元，出口退税超基数上解支出63万元，税务系统正常经费上划基数869万元，义务兵家庭优待金基数上划659万元，医疗卫生领域事权和支出责任划分（城乡居民医保补助）地方负担部分上划994万元，法检两院统筹改革基数划转3014万元，生态环境监测机构垂直管理改革基数划转599万元，内江海关资阳业务办理点运行经费10万元，企业职工基本养老保险基金缺口662万元，中小微企业“稳保贷”贴息资金13万元，新入职消防员培训经费2万元。〕，全县总财力为323577.8万元，比上年年初预算增加23189.8万元，增长7.72%，按照《预算法》收支平衡的要求，相应安排支出323577.8万元。剔除专项财力补助及专项转移支付收入对应安排支出75177万元，全县可用财力为248400.8万元。支出分类安排情况为：
一般公共服务支出25697万元，增长5.4%；国防支出165万元，与上年持平；公共安全支出10999万元，下降1.4%；教育支出58228万元，下降3.5%；科学技术支出176万元，下降8.2%；文化旅游体育与传媒支出5342万元，增长2.5%；社会保障和就业支出51412万元，增长0.5%；卫生健康支出25374万元，下降15%；节能环保支出1023万元，增长1026%；城乡社区支出3316万元，下降22%；农林水支出77015万元，增长13.8%；交通运输支出4020万元，下降36.2%；资源勘探信息等支出829万元，下降13.5%；商业服务业等支出208万元，下降16.5%；自然资源海洋气象等支出1418万元，增长8.2%；住房保障支出12702万元，下降0.1%；灾害防治及应急管理支出2111万元，增长9.2%；预备费8215万元，增长22.1%；其他支出35327.8万元，增长125.0%。
上述支出与上年比较，增减变化的主要原因是专项财力及专项转移支付增减变化的影响，下同。
2.县本级一般公共预算草案
全县总财力为323577.8万元（基金预算调入一般公共预算收入40000万元，国有资本经营收入调入一般公共预算收入1801.8万元。）。按照县乡财政管理体制要求，初步核定乡镇总财力为52566万元，比上年年初预算增长4.04%；县本级总财力为271011.8万元，按照《预算法》收支平衡的要求，相应安排支出271011.8万元，比上年年初预算增长8.46%。若减去由县本级安排用于乡镇41810万元（含乡镇教育38126万元，中心卫生院、乡镇卫生院经费及专款补助3684万元），县本级实际总财力为229201.8万元，乡镇总财力为94376万元，支出分类安排情况为：
一般公共服务支出15364万元，增长11.1%；国防支出80万元，与上年持平；公共安全支出10999万元，下降1.4%；教育支出58228万元，下降3.5%；科学技术支出176万元，下降8.2%；文化旅游体育与传媒支出2502万元，下降10.2%；社会保障和就业支出40441万元，下降0.8%；卫生健康支出24173万元，下降15.7%；节能环保支出223万元，增长145.1%；城乡社区支出2816万元，下降3.8%；农林水支出55211万元，增长17%；交通运输支出2169万元，下降52.6%；资源勘探信息等支出829万元，下降13.5%；商业服务业等支出208万元，下降16.5%；自然资源海洋气象等支出1418万元，增长8.2%；住房保障支出11307万元，增长1%；灾害防治及应急管理支出2040万元，增长9.6%；预备费7500万元，增长25%；其他支出35327.8万元，增长125%。
3.乡镇级一般公共预算草案（汇总）
2024年，全县总财力剔除县本级安排用于乡镇的41810万元后，核定乡镇财力为52566万元（包含上级提前下达专项资金1779万元，成品油价格和税费改革转移支付补助收入287万元，下同），按照《预算法》收支平衡的要求，相应安排支出52566万元，比上年年初预算增长4.04%，支出分类安排情况为：
一般公共服务支出10333万元；国防支出85万元；文化旅游体育与传媒支出2840万元，社会保障和就业支出10971万元；卫生健康支出1201万元；节能环保支出800万元；城乡社区支出500万元；农林水支出21804万元；交通运输支出1851万元；住房保障支出1395万元；灾害防治及应急支出71万元；预备费715万元。
4.“三保”预算编制草案
2024年，我县按照上级要求继续强化“三保”支出预算编制，坚持“三保”支出在财政支出保障中的优先顺序，坚持中省标准范围的“三保”支出全额纳入预算，按规定做好“三保”预算事前审核工作，确保中省标准范围的“三保”支出不留缺口。
安排“保工资”117901万元，“保运转”8010万元，“保基本民生”59830万元，“三保”总支出为185741万元，占年初预算支出总额的57.4%。其中：“保基本民生”具体支出为教育支出3956万元，文化支出1043万元，社会保障和就业支出31475万元，卫生健康支出9375万元，农林水支出13981万元。
5.“三公”经费安排情况
2024年年初预算中安排“三公”经费（不包含上级转移支付资金及财政专户管理资金安排的支出，下同）933.37万元，较上年同期下降5.9%，其中：因公出国（境）26万元，与去年持平；公务接待306.32万元，较上年同期下降17.5%；公务用车运行维护费601.05万元，较上年同期上升1%。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金收入预算为145000万元，比上年年初预算增长61.1%，其中：国有土地使用权出让收入135800万元，国有土地收益基金收入4200万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入2000万元。按照收支平衡的原则，相应安排基金支出预算145000万元，其中：城乡社区支出86500万元，专项债务付息14000万元，2024年到期债券本金发行再融资债券还本资金4500万元，调出资金40000万元。
（三）国有资本经营预算草案
2024年地方国有资本经营预算收入6006万元（国有企业预计净利润22244万元，提取10%法定盈余公积后，剩余20020万元，按照30%上缴比例计算预算收入6006万元），比上年增加2977.81万元，增长98.3%，其中：利润收入6006万元。上年结转116万元，总收入6122万元。支出预算6122万元，其中：其他国有资本经营预算支出4320.2万元，调入一般公共预算收入1801.8万元。
（四）关于社保基金预算草案说明
由于企业职工基本养老保险基金和机关事业养老保险基金由省级统筹管理编制基金预算；城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金共6项基金由市级统筹管理编制基金预算，因此2024年县级无社保基金预算。
四、关于2024年财政工作
2024年全县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和二十届二中全会精神，全面落实中央、省经济工作会议、财政工作会议和省委十二届四次、市委五届八次、县委十五届六次、七次全会精神以及本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关决议决定，按照县委政府重大决策部署要求，立足县域实际，把握稳中求进总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，按照积极财政政策要适度加力、提质增效，优化财政支出结构，加强财政资源统筹，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，扎实兜牢“三保”底线，为高质量发展提供坚强的财政保障。
（一）强化财政收支管理，持续提升资金使用效益。一是强化收入组织。加强与税务部门协调联动，提前研判经济发展和收入形势，扎实做好重点税源的监测分析，把握好收入组织工作的节奏和力度，确保完成全年目标任务。二是强化预算约束和绩效管理。严格绩效源头管理，实行预算绩效集中编审模式，优化财政资金支出结构，促进预算绩效一体化改革，建立结果挂钩机制，硬化绩效管理约束，进一步提升资金使用效益。三是牢固树立过紧日子思想。持续压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点支出，取消削减低效无效支出，统筹收回结余结转资金，做到厉行节约办一切事业。四是加大财源培植力度。落实落细减税降费各项政策，助力企业纾困发展，统筹安排各类产业发展资金，支持产业转型升级，积极向上争取资金，用足用好中省预算内、地方专项债券资金，支持全县重点项目建设，不断激发县域经济发展活力。
（二）突出保障改善民生，持续增强人民群众福祉。一是坚持就业优先导向。落实落细就业优先各项政策措施，统筹用好就业补助、创业担保贷款等资金，支持高校毕业生、退役军人等重点群体就业。二是做好社会保障工作。强化兜底保障，支持完善社会保障体系和社会救助体系，严格落实城乡居民基础养老金和医疗保险财政补助标准，足额保障困难群众救助补助资金，做好未成年人关爱保护、流浪乞讨人员救助安置工作。加快养老服务体系建设，推进普惠托育建设，解决好“一老一小”问题。三是加快卫生事业发展。积极推进医疗保险制度改革、公立医院综合改革，加大医疗卫生领域资金投入，为重点人群免费提供健康管理，促进卫生事业健康可持续发展。四是促进教育事业发展。加大教育投入，支持薄弱校改善条件，推动教育产业园建设，健全学生资助体系，有力保障困难学生权益。五是支持文化事业发展。积极争取体育彩票公益金支持，扩大公共文化服务供给，广泛开展文化惠民活动，满足群众多样化文体需求。
（三）统筹协调财政资源，持续增强要事保障能力。一是强化重大项目保障。聚焦县委政府重大决策部署，加大投入力度，做好“资金池”与“项目池”“资金要素池”平衡对接，重点保障交通、水利、新能源、新型城镇化等领域建设，协同抓好成达万高铁、成渝中线高铁建设，确保重大任务、重大项目落地见效。二是推进乡村全面振兴。把农业农村作为优先保障领域，稳步提高土地出让收益用于农业农村的比例，保持衔接资金投入力度不减，继续统筹整合使用财政涉农资金，加快构建“1+5+2”现代农业产业体系，推动高标准农田和农田水利建设，支持农村公路品质提升建设，加快补齐农村基础设施短板。全面落实各项财政惠民惠农补贴政策，积极拓宽农民增收渠道。三是促进生态文明建设。积极争取上级专项资金，重点支持自然资源、生态环境、林业等方面建设，争创国家级生态文明建设示范县、美丽四川建设先行试点县。持续深入打好污染防治攻坚战，严守环境保护红线、环境质量底线，不断完善环保基础设施，深化落实河（湖）长制、林长制和生态综合管护机制，进一步改善生态环境质量。
（四）牢固树立底线思维，持续防范化解财政风险。一是兜牢“三保”底线。严格落实主体责任，牢固树立底线思维，健全“三保”风险预警机制，利用预算一体化系统强化动态监测预警，及时研判和解决“三保”风险问题，抓实抓细“三保”保障工作。二是加强资金管理。严格落实财政资金管理制度，规范资金审批程序，创新优化监督方式，纪委监委、财政、审计等部门要协同配合，形成监督合力，强化对各类财政资金的全方位、全过程监督，避免资金挪用、滥用，确保资金规范、高效使用。三是守好债务风险红线。强化债务风险评估预警，压实偿债责任，细化偿债措施，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。健全完善债券资金使用管理机制，加快债券支出进度，及时协调解决项目实施过程中的问题，确保债券资金使用高效，风险总体可控。
各位代表，新的一年财政工作任务繁重且艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的工作监督和支持下，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，积极发挥财政职能作用，全力做好财政各项工作，为奋力推动乐至高质量发展贡献财政力量。
附件：乐至县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告.docx
