乐至县人民政府乐至县财政局局长 杨世奇
（2022年9月28日）
主任、各位副主任、各位委员：
根据会议安排，我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第六次会议报告我县2021年财政收支决算情况，请予审议。
2021年，面对疫情冲击和经济下行压力，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督下，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以政领财，以财辅政，主动作为，迎难而上，通过执行积极的财政政策，狠抓财政收支预算执行管理，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保障了全县经济和社会事业持续健康发展。
一般公共预算收支执行情况
一、全县一般公共预算收支执行情况
经县人大批准的全县地方一般公共预算收入年初预算为71200万元，实际完成71248万元，占预算的100.07%，比上年同期增收6227万元，增长9.58%。其中：税收收入完成44323万元，占预算的100.73%，比上年同期增收5094万元，增长12.99%；非税收入完成26925万元，占预算的98.99%，比上年同期增收1133万元，增长4.39%。上划中央两税收入（增值税和消费税）完成14826万元，比上年减收6271万元，下降29.72%。
一般公共预算支出最终执行结果379585万元，比上年增支963万元，增长0.25%，分类完成情况为：
一般公共服务支出33412万元，占调整预算的99.96%，比上年增支5070万元，增长17.89%；国防支出132万元，占调整预算的100%，比上年增支54万元，增长69.23%；公共安全支出18851万元，占调整预算的100%，比上年增支2962万元，增长18.64%；教育支出62585万元，占调整预算的100%，比上年增支757万元，增长1.22%；科学技术支出3973万元，占调整预算的100%，比上年增支175万元，增长4.61%；文化旅游体育与传媒支出7026万元，占调整预算的100%，比上年减支153万元，下降2.13%；社会保障和就业支出77884万元，占调整预算的100%，比上年增支110万元，增长0.14%；卫生健康支出33900万元，占调整预算的100%，比上年减支1819万元，下降5.09%；
节能环保支出7547万元，占调整预算的69.46%，比上年增支1735万元，增长29.85%；城乡社区支出10347万元，占调整预算的100%，比上年减支1679万元，下降13.96%；农林水支出75112万元，占调整预算的99.25%，比上年增支181万元，增长0.24%；
交通运输支出6369万元，占调整预算的93.47%，比上年减支5337万元，下降45.59%；资源勘探信息等支出2254万元，占调整预算的100%，比上年减支2989万元，下降57.01%；商业服务业等支出2875万元，占调整预算的74.19%，比上年减支49万元，下降1.68%；金融支出1290万元，占调整预算的100%，比上年增支706万元，增长120.89%；自然资源海洋气象等支出3050万元，占调整预算的100%，比上年增支717万元，增长30.73%；住房保障支出15467万元，占调整预算的100%，比上年减支2043万元，下降11.67%；粮油物资储备支出487万元，占调整预算的100%，比上年增支147万元，增长43.24%；灾害防治及应急管理支出3801万元，占调整预算的91.39%，比上年增支553万元，增长17.03%；债务付息支出12989万元，占调整预算的100%，比上年增支1982万元，增长18.01%；债务发行费用支出39万元，占调整预算的100%，比上年减支15万元，下降27.78%；其他支出195万元，占调整预算的5.49%，比上年减支102万元，下降34.34%。
上述支出与上年比较，增减变化的主要原因是上级专款增减以及本级追加预算增减变化影响。
二、县本级一般公共预算收支执行情况
县本级地方一般公共预算支出总额283619万元，剔除新增债券等因素，比上年同口径增长5.5%，其分类完成情况为：
一般公共服务支出24515万元，增长22%；国防支出77万元，增长492.3%；公共安全支出18848万元，增长18.6%；教育支出62585万元，增长1.2%；科学技术支出3973万元，增长4.6%；文化旅游体育与传媒支出4736万元，增长4.5%；社会保障和就业支出52412万元，增长57.6%；卫生健康支出27309万元，下降9.4%；节能环保支出6520万元，增长33.2%；城乡社区支出9688万元，下降17.4%；农林水支出29018万元，下降13.2%；交通运输支出5691万元，下降46.9%；资源勘探信息等支出2254万元，下降57%；商业服务业等支出2457万元，增长0.9%；金融支出1290万元，增长120.9%；自然资源海洋气象等支出3050万元，增长30.7%；住房保障支出12130万元，下降9.6%；粮油物资储备支出487万元，增长43.2%；灾害防治及应急管理支出3459万元，增长23.6%；债务付息支出12989万元，增长18%；其他支出92万元，下降68.9%；债务发行费用支出39万元，下降27.8%。
县本级支出增减变化的主要原因与全县增减变化的主要原因一致。
三、一般公共预算收支平衡情况
（一）全县一般公共预算收支平衡情况
全县地方一般公共预算收入71248万元，加上级补助收入275252万元 （含返还性收入5175万元，一般性转移支付收入243548万元，专项转移支付补助26529万元），地方政府债务转贷收入46866万元，上年结余11032万元，政府性基金调入资金55000万元，国有资本经营调入资金23万元，总收入为459421万元。全县公共财政支出为379585万元，上解上级支出26631万元，地方政府债券还本支出44093万元，安排预算稳定调节基金48万元，总支出为450357万元。收支品迭后，年终结余9064万元，其中：结转下年的支出9064万元。
（二）县本级一般公共预算收支平衡情况
县本级地方一般公共预算收入71248万元，加返还性收入5175万元，上级补助收入174111万元，地方政府债务转贷收入46866万元，上年结余11032万元，政府性基金调入资金55000万元，国有资本经营调入资金23万元，总收入为363455万元。县本级公共财政支出为283619万元，上解上级支出26631万元，地方政府债券还本支出44093万元，安排预算稳定调节基金48万元，总支出为354391万元。收支品迭后，年终结余9064万元，其中：结转下年的支出9064万元。
四、其他需要报告的情况
（一）县本级政府债务情况。2021年新增地方政府债务限额为88000万元，其中：一般债务3800万元，专项债务84200万元。截止2021年底全县政府债务余额为511584万元，其中：一般债务306796万元，专项债务204788万元。
（二）上级财政补助资金安排和使用情况。2021年共收到上级补助收入275252万元 （含返还性收入5175万元，一般性转移支付收入243548万元，专项转移支付补助26529万元），较上年同期增加13963万元，增长5.3%。各项上级专款已全部按规定下达各用款单位组织实施。
（三）关于新增债券和再融资债券情况。2021年共计收入新增债券88000万元（其中一般债券3800万元，专项债券84200万元），比上年增加41500万元，增加89.25%，已按要求进行安排和使用。再融资债券46846万元，用于偿还了到期债务。
（四）预备费安排使用情况。县级一般公共预算年初安排的预备费6000万元，主要用于：应急、排危及维稳等5470万元，企业补助、基础设施建设等530万元。
（五）县本级部门预算及执行情况。2021年实行部门综合预算的单位216个，相应安排县本级部门公共财政支出145424万元，其中：工资福利支出93631万元；商品和服务支出15757万元；对个人和家庭补助支出18627万元；专项支出17409万元。各部门综合预算已严格组织实施。
（六）重点支出的安排和到位情况。2021年通过统筹协调，积极筹措资金，支持了全县重点支出，促进了县域经济的快速发展，提升了乐至城市整体形象。县财政安排农村公路及国省干线养护资金1252万，红星美凯龙项目补助资金8659万元，一品天下项现目补助资金1440万元，遂资眉高速连接线工程584万元，童家发展区污水处理厂资金1400万元，内环线电力通道建设项目资金1800万元， 计划生育奖励扶助资金2932.13万元、特别扶助资金1798.73万元，城乡医疗救助资金4419.97万元，低保资金11484.96万元，特困人员救助供养资金4472.4万元，乡村振兴补助资金11498万元，饮用水水源地水体治理项目资金1000万元，国家农村产业融合发展示范园建设项目资金28200万元。
（七）关于支出挂账情况。近年来，为支持县域经济和各项社会事业的发展，确保各项民生支出的实现，一些没有财力解决而又必须拨付的追加预算，无法进入决算报表，只能作挂账处理。截止2021年底仍有挂账支出98505万元。
政府性基金预算收支执行情况
2021年，政府性基金收入预算82000万元，实际完成145983万元，占预算的178.03%，比上年减收8821万元，下降5.7%，其中：国有土地使用权出让收入135053万元，国有土地收益基金收入4688万元，农业土地开发资金收入7万元，城市基础设施配套费收入5227万元，污水处理费收入1008万元。上级补助收入3678万元，以前年度结余4799万元，地方政府专项债务转贷收入87980万元，总收入为242440万元。支出完成167272万元，比上年增支16937万元，增长11.27%，其中：文化旅游体育与传媒支出-36万元，社会保障和就业支出1540万元，城乡社区支出81786万元，农林水支出51万元，其他支出78934万元，债务付息支出4925万元，债务发行费用支出72万元。调出资金55000万元，专项债务还本支出5680万元，年末结余14488万元。
全县社保基金预算执行情况
2021年，全县城乡居民基本养老保险基金预算收入31571.44万元，执行结果为36129万元，完成预算收入114.44%，比上年增加4955.06万元，增长15.89%（增加的主要原因是调标和人均缴费收入增长）。全县城乡居民基本养老保险基金预算支出20680.78万元，执行结果为20131万元，完成预算支出97.34%，比上年增支554万元，增长2.8%（增加的主要原因是调标和退休待遇领取人数增加）。
2021年，全县城乡居民基本养老保险基金当年收支结余15998万元，滚存结余75501万元。
国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入预算76万元，实际完成32万元，占预算的42.11%，比上年增收10万元，增长45.45%。国有资本经营支出预算76万元，支出调整预算数67万元，2021年国有资本经营预算支出0万元。调出资金23万元。收支品迭后，加上年结余58万元，年终结余67万元。
